2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下可以作为上市公司非公开发行优先股股票的认购对象的有（）。Ⅰ.民营企业1000万注册资本，投资3年以上Ⅱ.保险公司管理的基金Ⅲ.公募基金管理公司Ⅳ.个人投资者3年以上Ⅴ.合伙企业500万注册资本【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《优先股试点管理办法》第三十四条上市公司非公开发行优先股仅向本办法规定的合格投资者发行，每次发行对象不得超过二百人，且相同条款优先股的发行对象累计不得超过200人。《优先股试点管理办法》第六十五条本办法所称合格投资者包括：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等;（3）实收资本或实收股本总额不低于人民币500万元的企业法人；（4）实缴出资总额不低于人民币500万元的合伙企业；（5）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）、符合国务院相关部门规定的境外战略投资者；（6）除发行人董事、高级管理人员及其配偶以外的，名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户的资产总额不低于人民币500万元的个人投资者；（7）经中国证监会认可的其他合格投资者。选项Ⅰ注册资本1000万，但并未说明实缴500万以上，所以不正确。选项Ⅳ，没有时间这一要求，所以不正确。选项Ⅴ合伙企业是500万以上，所以不正确。

2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——招股说明书》，下列关于科创板发行人招股说明书的说法正确的有（）。 Ⅰ.发行人应在招股说明书中披露控股股东，实际控制人作出的避免新增同业竞争的承诺Ⅱ.发行人应在招股说明书中披露控股股东，实际控制人报告期内是否存在重大违法行为Ⅲ.发行人控股股东，实际控制人应在招股说明书正文后声明招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 Ⅳ.发行人应在招股说明书中彼露控股股东或实际控制人作为一方当事人的全部诉讼或仲裁事项【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:发行人应披露对财务状况、经营成果、 声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，以及控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人可能对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。

3、根据《首次公开发行股票配售细则》，下列关于首次公开发行股票配售结果的说法中，正确的有（）。Ⅰ.对公募养老社保类配售对象的配售比例不得低于其他投资者 Ⅱ.对公募养老社保类配售对象的配售比例不得低于本次网下发行股票数量的40%Ⅲ.对同类配售对象的配售比例应当相同Ⅳ.主承销商可以根据协会对网下投资者的评价结果对其他对象进行分类【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:题中选项说法均正确。

4、公司在临时报告中应当披露的内容包括（）。Ⅰ.公司董事会对更正事项的性质及原因的说明Ⅱ.更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响及更正后的财务指标Ⅲ.更正后的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注Ⅳ.如果公司对年度财务报告进行更正，但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及审计报告或专项鉴证报告，应当在该临时公告公布之日起90天内完成披露【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:如果公司对年度财务报告进行更正， 但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及审计报告或专项鉴证报告，公司应就此更正事项及时刊登“提示性公告”，并应当在该临时公告公布之日起2个月内完成披露。

5、发行人临时报告披露的信息涉及（）等大事项的，保荐机构应当进行分析并在符合条件的媒体发表独立意见。 Ⅰ.募集资金Ⅱ.关联交易Ⅲ.委托理财Ⅳ.为他人技供担保【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起 10个工作日内进行分析并在符合条件的媒体发表独立意见。