2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下属于发行保荐书的必备内容的有（）。Ⅰ.发行人存在的主要风险Ⅱ.保荐机构内部审核程序简介及内核意见Ⅲ.保荐机构与发行人的关联关系Ⅳ.申请上市的股票的发行情况【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020年修订）第二十四条，发行保荐书应当包括下列内容：（1）逐项说明本次发行是否符合《公司法》《证券法》规定的发行条件和程序；（2）逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据；（3）发行人存在的主要风险；（4）对发行人发展前景的评价；（5）保荐机构内部审核程序简介及内核意见；（6）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况；（7）相关承诺事项；（8）中国证监会要求的其他事项。Ⅳ项属于上市保荐书的内容。

2、.某投资者持有深圳市场非限售A股股份市值5 000元，根据《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》，其网上可申购额度为（）。【选择题】

A.500元

B.500股

C.1 000股

D.不能申购

正确答案:D

答案解析:持有深圳市场非限售A股股份市值 1万元以上(含1万元）的投资者方可参与网上发行。

3、上市公司最近一年净资产4亿元，最近一期净资产6亿元，以下非公开发行股票方案适用于简易程序的有（）。【选择题】

A.非公开发行股票融资额5000万

B.非公开发行股票融资额6000万

C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为5000万元

D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为4000万

E.非公开发行股票融资额4000万

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（2020）第三十六条上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币五千万元且不超过最近一年末净资产百分之十的，中国证监会适用简易程序，但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。前款规定的简易程序，中国证监会自受理之日起十五个工作日内作出核准或者不予核准决定。

4、某公司拟首次公开发行股票并在创业板上市，该公司披露的首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书扉页中，应当载明的内容包括（）。 Ⅰ.发行股数Ⅱ.每股面值Ⅲ.发行对象Ⅳ.每股发行价格Ⅴ.预计发行日期【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:招股说明书扉页应列表栽明下列内容:（1）发行股票类型。（2）发行股数，股东公开发售股数 (如有)。（3）每股面值。（4）每股发行价格。（5）预计发行日期。（6）拟上市的证券交易所和板块。（7）发行后总股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量。（8）保荐人、主承销商。（9）招股说明书签署日期。

5、根据《优先股试点管理办法》，下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制中，正确的是（）。【选择题】

A.不得高于最近1年的加权平均净资产收益率

B.不得高于最近3个会计年度的年均加权平均净资产收益率

C.不得高于最近2个会计年度的年均加权平均净资产收益率

D.股息不得高于最近2个会计年度实现的年均可分配利润

正确答案:C

答案解析:公开发行优先股的价格或票面股息率以市场询价或证监会认可的其他公开方式确定。 非公开发行优先股的票面股息率不得高于最近 2个会计年度的年均加权平均净资产收益率。