2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司非公开发行股票可自行销售的情形是（ ）。【选择题】

A.发行对象为上市公司控股股东的参股企业

B.发行对象为上市公司的销售人员

C.发行对象为原前10名自然人股东

D.发行对象为原前10名机构股东

正确答案:B

答案解析:上市公司公开发行证券，应当由证券公司承销。非公开发行股票符合以下情形之一的，可以由上市公司自行销售：（1）发行对象为原前10名股东。（2）发行对象为上市公司控股股东、突际控制人 或者其控制的关联方。（3）发行对象为上市公司董事、监事、高级管理人员或者员工。（4）董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或者其他发行对象。（5）中国证监会认定的其他情形.上市公司自行销售的，应当在董事会决议中确定发行对象，且不得采用竞价方式确定发行价格。

2、下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》中关于非公开发行股票规定的是（）。Ⅰ.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%或前一个交易日均价的90%Ⅱ.主板上市公司连续3年不分红，不可以非公开发行股票Ⅲ.上市公司最近一年财务报告被CPA出具否定意见的审计报告，但在发行前重大所涉事项不利影响已消除Ⅳ.非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介Ⅴ.上市公司发生重大资产重组，且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可非公开发行股票【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：选项Ⅰ错误：非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%；选项Ⅱ错误：主板上市公司非公开发行股票，对上市公司的分红情况没有明确规定；选项Ⅲ正确：上市公司最近一年财务报告被CPA出具否定意见的审计报告，但在发行前重大所涉事项不利影响已消除；选项Ⅳ正确：根据《证券发行与承销管理办法》，上市公司、保荐人对非公开发行股票进行推介或者向特定对象提供投资价值研究报告的，不得采用任何公开方式，且不得早于上市公司董事会关于非公开发行股票的决议公告之日；选项Ⅴ错误：重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，因此其申请公开发行证券的时间有限制，距本次重组交易完成的时间应当不少于1个完整会计年度；但是对非公开发行没有时间间隔的限制。

3、下列关于上市公司半年报披露的说法中，正确的有（）。Ⅰ.公司应当介绍报告期内召开的董事会的有关情况，包括会议届次、召开日期及会议决议 刊登的指定网站的查询索引及披露日期Ⅱ.公司应当披露报告期未履行完毕的，由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司 等承诺相关方作出的承诺事项Ⅲ.公司应当披露截至报告期末的普通股股东总数及优先股股东总数（如有）Ⅳ.公司应当披露前10名无限售流通股股东的名称全称或姓名，持有无限售流通股的数量、种类Ⅴ.公司应当披露现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员在报告期内持有本公司股份、股票期权、被授予的限制性股票数量的变动情况【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:Ⅰ项，公司应当介绍报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会的有关情况，包括会议届次、召开日期及会议决议刊登的指定网站的查询索引及披露日期。Ⅲ项，公司应当披露戴至报告期末的普通股股东总数及表决权恢复的优先股股东总数（如有）。Ⅳ项属于年报信息披露内容。

4、下列关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法中，正确的有（）。Ⅰ.发行人甲以不正当手段干扰发审委审核工作的，中国证监会将采取终止审核并在36个 月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施 Ⅱ.发行人乙聘请的证券服务机构未勤勉尽职，致使其出具的文件存在误导性陈述的，中国证监会将采取12个月内不接受相关机构出具的证券发行专项文件 Ⅲ.发行人丙擅自改动已提交的文件，且情节特别严重的，中国证监会将对丙公司和相关责任人员给予警告Ⅳ.发行人丁公开发行证券上市当年即亏损的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构的保荐机构资格6个月，撤销相关人员的保荐代表人资格【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:发行人公开发行证券上市当年即亏损的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格，尚未盈利的试点企业除外。

5、某已发行过优先股的公司拟再次发行优先股，召开股东大会会议进行表决。根据《优先股试点管理办法》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ.公司召开股东大会会议应通知优先股股东Ⅱ.优先股股东有权出席股东大会会议，就该事项与普通股股东分类表决，其所持每一优先股有一表决权 Ⅲ.公司持有的本公司每股优先股股份享有公司章程规定的一定比例表决权Ⅳ.决议须经出席会议的优先股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过Ⅴ.决议须经出席会议的普通股股东（不含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过【组合型选择题】

A. Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:优先股股东有权出席股东大会会议，就以下事项与普通股股东分类表决，其所持每一优先股有一表决权，但公司持有的本公司优先股没有表决权：（1）修改公司章程中与优先股相关的内容。（2）—次或累计减少公司注册资本超过10%。（3）公司合并、分立、解散或变更公司形式。（4）发行优先股。（5）公司章程规定的其他情形。上述事项的决议，除须经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过之外，还须经出席会议的优先股股东（不含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过。