2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、存在下列（）情形之一的，不得发行优先股。Ⅰ.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏Ⅱ.非上市公众公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除Ⅲ.最近十二个月内受到过中国证监会的行政处罚Ⅳ.存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：存在下列情形之一的，不得发行优先股：（1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（Ⅰ项正确）（2）最近十二个月内受到过中国证监会的行政处罚；（Ⅲ项正确）（3）因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；（4）非上市公众公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；（Ⅱ项正确）（5）非上市公众公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；（6）存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项；（Ⅳ项正确）（7）其董事和高级管理人员不符合法律、行政法规和规章规定的任职资格。

2、根据《优先股试点管理办法》，经公司股东大会批准公司当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决的情形有（）。Ⅰ.公司累计2个会计年度未按约定支付优先股股息Ⅱ.公司连续2个会计年度未按约定支付优先股股息Ⅲ.公司累计3个会计年度未按约定支付优先股股息Ⅳ.公司连续3个会计年度未按约定支付优先股股息【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《优先股试点管理办法》第十一条规定：公司股东大会可授权公司董事会按公司章程的约定向优先股支付股息。公司累计3个会计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的，股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，每股优先股股份享有公司章程规定的一定比例表决权。对于股息可累积到下一会计年度的优先股，表决权恢复直至公司全额支付所欠股息。对于股息不可累积的优先股，表决权恢复直至公司全额支付当年股息。公司章程可规定优先股表决权恢复的其他情形。重点记忆“累计3个会计年度或连续2个会计年度”。（选项Ⅱ、Ⅲ正确）

3、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。【选择题】

A..控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

B.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款

C.在发行方案中约定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量50%的， 公司取消本次发行，按照发行价并加界银行同期贷款利息返还已经认股的股东

D.上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的70% ，并应当采用代销方式发行

正确答案:A

答案解析:《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》规定，上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用代销方式发行。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

4、 发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由（）聘任。【选择题】

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.国务院 

D.证券交易所

正确答案:B

答案解析:发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。

5、某非上市红筹企业拟首次公开发行股票并在科创板上市，下列说法正确的有（）。Ⅰ.该公司如果属于收入快速增长，拥有自主研发、国际领先的技术，同行业竞争中处于相对优势地位的红筹企业，预计市值不得低于100亿元人民币 Ⅱ.该公司应当符合《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》规定Ⅲ.该公司申请发行股票并在科创板上市的审核，适用《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》Ⅳ.该企业股权结构、公司治理、运行规范等事项可适用境外注册地公司法等法规规定 Ⅴ.关于投资者权益保护的安排总体上应不低于境内法律要求【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:Ⅰ项错误，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定，营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，申请在科创板上市的，市值及财务指标应当至少符合下列标准之 一 ：（1）预计市值不低于人民币100亿元。（2）预计市值不低于人民币50亿元，且最近一年营业收入不低于人民币5亿元。