2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、各上市公司履行信息披露义务时，应当立即向证券交易所提交临时公告及相关附件，并自该公告刊登之日起（）内，以送达或邮寄方式将上述全部材料报送当地中国证监会派出机构备案。【选择题】

A.3日

B.5日

C.10日

D.20日

E.30日

正确答案:A

答案解析:选项A正确：各上市公司履行信息披露义务时，应当立即向证券交易所提交临时公告及相关附件，并自该公告刊登之日起3日内，以送达或邮寄方式将上述全部材料报送当地中国证监会派出机构备案。

2、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的，中国证监会可以采取的监管措施包括（）。Ⅰ.责令改正Ⅱ.监管谈话Ⅲ.出具警示函Ⅳ.认定为不适当人选【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的，中国证监会可以采取以下监管措施：（1）责令改正；（2）监管谈话；（3）出具警示函；（4）将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；（5）认定为不适当人选；（6）依法可以采取的其他监管措施。

3、下列与一般纳税企业增值税有关的业务，哪些应作为增值税进项税额转出处理（）I.工程项目领用本企业的材料II.非常损失造成的存货盘亏III.工程项目领用本企业产品IV.以产品对外投资V.以材料对外投资【组合型选择题】

A.I、II

B.II、III

C.III、IV

D.I、V

正确答案:A

答案解析:“工程项目领用本企业的材料”和“非常损失造成的存货盘亏”应作为增值税进项税额转出处理；“工程项目领用本企业产品”、“以产品对外投资”和“以材料对外投资”应作为增值税销项税额转出处理。

4、债券交易中，最普遍的报价方式有（）。I.全价报价II.差价报价III.时价报价IV.净价报价V.现价报价【组合型选择题】

A.I、II

B.III、IV

C.IV、V

D.I、IV

正确答案:D

答案解析:债券交易中，报价是指每100元面值债券的价格，以下两种报价均较为普遍：①全价报价；②净价报价。

5、在非上市公众公司收购中，收购人可以通过（ ）途径成为公众公司的实际控制人。I.合作关系II.投资关系III.担保关系IV.协议V.其他安排 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、V

C.II、III、IV

D.II、IV、V

正确答案:D

答案解析:根据《非上市公众公司收购管理办法》第五条，收购人可以通过取得股份的方式成为公众公司的控股股东，可以通过投资关系、协议、其他安排的途径成为公众公司的实际控制人，也可以同时采取上述方式和途径取得公众公司控制权。收购人包括投资者及其一致行动人。

6、无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权，与期权价值成正相关变动的是（）。【选择题】

A.股价波动率

B.无风险利率

C.预期发放的红利

D.到期期限

正确答案:A

答案解析:选项A正确：股价波动率与期权价值（无论美式期权还是欧式期权、看涨期权还是看跌期权）正相关变动。对于购入看涨期权的投资者来说，标的资产价格上升可以获利，标的资产价格下降最大损失以期权费为限，两者不会抵消，因此，股价的波动率越大，期权价值越大；对于购入看跌期权的投资者来说，股价下降可以获利，股价上升时放弃执行，最大损失以期权费为限，两者不会抵消。因此，股价的波动率增加会使期权价值增加；选项B错误：无风险利率与看涨期权正相关，与看跌期权负相关；选项C错误：预期股利与看涨期权负相关，与看跌期权正相关；选项D错误：到期期限与美式期权正相关，与欧式期权无明显相关关系。

7、保荐工作底稿应至少保存（）年。 【选择题】

A.2

B.3

C.5

D.10

正确答案:D

答案解析:参见《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》第十二条规定。保荐工作底稿应至少保存10年。

8、下列关于上市公司发行可转换债券的说法中，正确的有（）。Ⅰ.公开发行可转换公司债券的公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于8%Ⅱ.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为5年Ⅲ.某上市公司最近一期末经审计的净资产为人民币19亿元，申请公开发行可转换公司债券，可以不提供担保 Ⅳ上市公司发行可转换公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露Ⅴ.可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人一次回售的权利【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%，Ⅰ项错误。可转换公司债券的期限最短为1年， 放长为6年，Ⅱ项错误。公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外，Ⅲ项正确。公开发行可转换公司债券，应当委托其有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级，Ⅳ项错误。募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司。募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的， 賦予债券持有人一次回售的权利，V项正确。

9、董事对上市公司负有忠实义务和勒勉义务，根据相关规定，下列关于深交所主板上市公司董事应履行的义务的说法中，正确的有（）。Ⅰ.董事1年内亲自出席董事会会议次数少于当年董事会会议次数2/3，该董事应作出书面说明并对外披露Ⅱ.董事会在审议重大交易事项时，应特别关注是否存在通过关联交易非关联化等方式损害中小股东合法权益的行为Ⅲ.董事会在审议关联交易事项时，应特别关注交易的定价政策及定价依据，包括交易标的的成交价格与账面值或评估值之间的关系等Ⅳ.董事会在审议对上市公司的参股公司的担保议案时，应当重点关注参股公司的各股东是否按股权比例进行同等担保Ⅴ.董事会在审议重大融资议案时，应当关注上市公司是否符合融资条件【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:Ⅰ项，出现下列情形之一的，董事应当作出书面说明并对外披露:（1）连续两次未亲自出席董事会会议。（2）连续12个月未亲自出席董事会会议次数超过其间董事会会议总次数的1/2。

10、某主板上市公司最近一期经审计净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。Ⅰ.向持有公司6%股份的股东提供的担保Ⅱ.向监事提供某地的销售代理权Ⅲ.向监事担任的董事的公司购买3000万元的机器设备Ⅳ.对外担保金额800万元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：持有公司6%股份的股东属于上市公司的关联方，上市公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议；（Ⅰ项符合题意）与公司董、监、高发生的关联交易，应经股东大会审议；（Ⅱ项符合题意）监事担任的董事的公司属于上市公司的关联方，3000万÷50000万=6%，与关联人发生的交易金额在3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易应经股东大会审议；（Ⅲ项符合题意）800÷50000〈10%，未达到单笔担保超过最近一期经审计净资产10%的标准，也不满足其他应当提交股东大会审议的担保标准。（Ⅳ项不符合题意）