2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、公司在建立和实施内部控制的过程中，必须遵循的原则有（）。I.全面性原则II.制衡性原则III.适应性原则IV.实质重于形式原则V.成本效益原则【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:内部控制的建立与实施原则包括：①全面性原则，内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项；②重要性原则，内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；③制衡性原则，内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；④适应性原则，内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随看情况的变化及时加以调整；⑤成本效益原则，内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

2、证券从业人员职业道德规范的内容包括（）四个方面 ；【选择题】

A.刚正不阿、秉公办事、实事求是、取信于民

B.勤奋踏实、一丝不苟、努力不懈、认真负责 ；

C.正直诚信、勤勉尽责、廉洁保密、自律守法

D.严于律己、道纪守法、自尊自爱、照章办事

E.诚实守信、勤勉尽职、廉洁守信、秉公办事

正确答案:C

答案解析:证券从业人员职业道德规范的内容包括:正直诚信、勤勉尽责、廉洁保密、自律守法四个方面。

3、上市公司在召开股东大会时，下列（）可以征集股东投票权。Ⅰ.董事会Ⅱ.独立董事Ⅲ.监事会Ⅳ.符合有关条件的股东Ⅴ.经理【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《上市公司治理准则》第十条规定，上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。

4、凡有下列（）情形之一的，不得再次发行公司债券。Ⅰ. 对已公开发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的Ⅱ. 前一次发行的公司债券尚未募足的Ⅲ. 违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途Ⅳ.公司营业连续亏损三年【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:E

答案解析:选项D正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第十七条，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券： （1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（Ⅰ项正确） （2）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。（Ⅲ项正确）

5、接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构是（）。【选择题】

A.特定目的信托机构

B.资金保管机构

C.受托机构

D.贷款服务机构

E.信托服务机构

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》第四十三条规定：资金保管机构是指在信贷资产证券化交易中，接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构不得担任同一交易的资金保管机构。

6、下列各项中，属于应计入损益的利得的有（  ；  ；）。Ⅰ.处置固定资产产生的收益Ⅱ.重组债务形成的债务重组收益Ⅲ.持有可供出售金融资产公允价值增加额Ⅳ.对联营企业投资的初始投资成本小于应享有投资时联营企业净资产公允价值份额的差额【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项Ⅲ，持有可供出售金融资产公允价值增加额计入其他综合收益，属于直接计入所有者权益的利得。

7、IPO老股转让时，公司股东拟公开发售的股份需持有36个月的起止日为（）。【选择题】

A.自取得股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日

B.自股份公司成立之日起至首发申请材料受理之日

C.自股份公司成立之日起至招股说明书预披露日

D.自取得股份之日起至发审会召开日

E.自取得股份之日起至首发申请获得证监会批文日

正确答案:A

答案解析:选项A正确：36个月持有期的要求，是指拟减持公司股份的股东自取得该等股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日止，不低于36个月。已通过发审会的发行人变更老股转让方案的，属于《股票发行审核标准备忘录第5号》规定的影响发行上市及投资者判断的重大事项，需重新提交发审会审核。

8、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合要求的是（）。【选择题】

A.甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元

B.丙公司2013年8月存在重大违法行为

C.张某担任丁公司的法定代表人，丁公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照

D.赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2015年4月执行期满

E.丁公司2014年12月一笔一亿元银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第六条：投资者应符合以下要求：（1）依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验；（2）境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；（3）有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范；（4）近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（包括其母公司）。《上市公司收购管理办法》第六条：任何人不得利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益。有下列情形之一的，不得收购上市公司：（1）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（2）收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（选项B不符合要求）（3）收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；（4）收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定情形；（5）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。

9、投资者关系工作中，公司与投资者沟通的内容主要包括（ ）。 I.重大诉讼或仲裁II.新产品或新技术的研究开发III.企业文化建设IV.法定信息披露及其说明V.公司的商业秘密【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:投资者关系工作中，公司与投资者沟通的内容主要包括：①公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等，②法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告等，③公司依法可以披露的经营管理信息，包括生产经营状况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等，④公司依法可以披露的重大事项，包括公司的重大投资及其变化、资产重组、收购兼并、对外合作、对外担保、重大合同、关联交易、重大诉讼或仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息；⑤企业文化建设；⑥公司的其他相关信息。

10、有限公司、股份公司、国有独资公司的监事会的区别（）。Ⅰ.不管是有限公司还是股份公司监事会成员中都应该有职工代表监事Ⅱ.股份公司的非职工代表监事由股东大会选举产生Ⅲ.国有独资公司的监事，不管是职工代表监事还是非职工代表监事，均应由国有资产监督管理机构委派Ⅳ.监事的任期为每届不得超过3年，任期届满,连选可以连任【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：监事会成员中都应该有职工代表监事（Ⅰ正确）；股份公司的非职工代表监事由股东大会选举产生（Ⅱ正确）；国有独资公司的非职工监事由国资监管部门委派，职工代表监事由职工民主选举产生（Ⅲ错误）；监事任期为3年（Ⅳ错误）。