2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列说法错误的是（）。 Ⅰ. 网上投资者有效申购倍数为40倍的，应当从网下向网上回拨Ⅱ.首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，主承销商可以将网下发行部分向网上回拨 Ⅲ.网上投资者有效申购倍数为60倍（含）的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的20% Ⅳ. 网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的30%Ⅴ. 网上投资者有效申购倍数超过100倍的，回拨比例为本次公开发行股票数量的20%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:根据《证券发行与承销管理办法》第十条第二款的规定，网上投资者有效申购倍数超过50倍、低于100倍（含）的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的20%；网上投资者有效申购倍数超过100倍的，回拨比例为本次公开发行股票数量的40%;网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的10%。本款所指公开发行股票数量应按照扣除设定12个月及以上限售期的股票数量计算。 

2、保荐人应当在发行人向上海交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后（）个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向（）报告。【选择题】

A.3；中国证监会

B.5；中国证监会

C.3；上海证券交易所

D.5；上海证券交易所

正确答案:D

答案解析:参见《上海证券交易所股票上市规则》(2013年修订）第4. 7条规定。保荐人应当在发行人向上海交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向上海证券交易所报告。

3、甲公司只生产一种产品，2013年产品销售单价为20万元，边际贡献率为50%，固定成本为10000万元，以下说法正确的有（）。Ⅰ.2013年盈亏临界点的销量为500件Ⅱ.2013年盈亏临界点的销量为1000件Ⅲ.若2013年的销量为4000件，则甲公司的安全边际率为75%Ⅳ.甲公司可以通过增加产销量以达到既降低盈亏临界点又提高安全边际的目的【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：本题P=20万元，V=20×（1-50%）=10万元；盈亏临界点销量Q=F/(P-V)=10000/(20-10)=1000件；（Ⅱ正确）安全边际率=安全边际量/正常销量=(4000-1000)/4000=75%。（Ⅲ正确）

4、董事会秘书离任时，应当接受责任审查，在公司（）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办的事项。【选择题】

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.职工代表大会

E.经理人员

正确答案:A

答案解析:选项A正确：上市公司在聘任董事会秘书时，应当与其签订保密协议，要求董事会秘书承诺在任职期间以及离任后，持续履行保密义务直至有关信息披露为止，但涉及公司违法违规行为的信息不属于前述应当予以保密的范围。董事会秘书离任前，应当接受董事会和监事会的离任审查，在监事会的监督下移交有关档案文件、正在办理的事项以及其他待办理事项。

5、外国投资者对上市公司进行战略投资，取得的上市公司A股股份（ ）年内不得转让。【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案:C

答案解析:参见《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第五条第三款规定。外国投资者对上市公司进行战略投资，取得的上市公司A股股份3年内不得转让。

6、A上市公司一次配股发行股份总数原则上应不超过该公司前次发行并募足股份后股本总额的（）。【选择题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:B

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》第十二条第一款规定，向原股东配售股份，除符合公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用《证券法》规定的代销方式发行。

7、以下属于证券交易的内幕信息知情人的有（）。Ⅰ.发行人的董事、监事、高级管理人员Ⅱ.发行人控股的公司及其董、监、高Ⅲ.公司的实际控制人及其董、监、高Ⅳ.持有公司5%以上股份的股东【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据最新《证券法》（2020）第51条.证券交易内幕信息的知情人包括： （1）发行人及其董事、监事、高级管理人员； （Ⅰ正确）（2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（Ⅲ、Ⅳ正确） （3）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；（Ⅱ正确） （4）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员； （5）上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员； （6）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员； （7）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员； （8）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员； （9）国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。

8、以下情形认定为上市公司收购方的一致行动人的是（）。Ⅰ.某上市公司股东甲、乙，乙为甲公司的董事Ⅱ.为上市公司某自然人股东借款的非银行法人Ⅲ.持有上市公司股东35%股权的自然人Ⅳ.投资者甲与乙存在合伙关系【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为一致行动人。如无相反证据，投资者有下列情形之一的，为一致行动人：（1）投资者之间有股权控制关系；（2）投资者受同一主体控制；（3）投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；（4）投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生影响；（5）银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；（6）投资者之间存在合伙、合作、联营等其它经济利益关系；（7）持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份；（8）在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份；（9）持有投资者30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；（10）在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与自己或者前项所述亲属直接或者间接控制的企业同时持有本公司股份；（11）上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份；（12）投资者之间具有其他关联关系。Ⅰ项，投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；Ⅱ项，如果改成银行，则不认为是一致行动人；Ⅲ项，持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份，即为一致行动人，30%的比例很特别；Ⅳ项，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系为一致行动人。

9、以下应计入管理费用的有（）。Ⅰ.董事津贴Ⅱ.研究费用Ⅲ.销售部门固定资产折旧费用Ⅳ.生产车间固定资产折旧Ⅴ.生产车间固定资产修理费用【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：管理费用是指企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，主要包括以下内容：（1）开办费：筹建期间内发生的开办费；（2）公司经费：董事会和行政管理部门在企业的经营管理中发生的或者应由企业统一负担的公司经费(包括行政管理部门职工工资及福利费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等)；（3）工会经费；（4）董事会费：包括董事会成员津贴、会议费和差旅费等；（选项Ⅰ正确，计入管理费用）（5）聘请中介机构费、咨询费(含顾问费)、业务招待费；（6）诉讼费；（7）房产税、车船税、土地使用税、矿产资源补偿费、印花税(房、车、土、矿、印)；（8）研究费用、技术转让费；（选项Ⅱ正确，计入管理费用）（9）企业生产车间(部门)和行政管理部门等发生的固定资产修理费用。（选项Ⅴ正确，计入管理费用）选项Ⅲ，销售部的固定资产折旧计入销售费用科目；选项Ⅳ，基本生产车间所使用的固定资产，其计提的折旧应计入制造费用。

10、全国股份转让系统在公司信息披露后的5个转让日内对信息披露的_____进行审查，全国股份转让系统对信息披露未提出异议的，公司应当在审查期满后向_____申请证券恢复转让。（   ) 【选择题】

A.真实性，全国股份转让系统

B.真实性，中国证监会

C.完备性，全国股份转让系统

D.完备性，中国证监会

正确答案:C

答案解析:根据《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引（试行）》第十三条第一款，全国股份转让系统在公司信息披露后的5个转让日内对信息披露的完备性进行审查，全国股份转让系统对信息披露未提出异议的，公司应当在审查期满后向全国股份转让系统申请证券恢复转让。