2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。Ⅰ.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因Ⅱ.发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议Ⅲ.刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外Ⅳ.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因Ⅴ.保荐机构、保荐代表人注册登记内容发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会报告【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第43条规定，刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因；（Ⅰ正确）《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第44条规定，刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外（Ⅲ正确）；发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐机构资格的，应当终止保荐协议（Ⅱ正确）；终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。（Ⅳ正确）V项，关于这块的规定最新法条已取消。

2、下列选项中，属于抽逃出资的是（）。Ⅰ.股东出资后，将款项存到同一控制下的财务公司Ⅱ.股东制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配，构成抽逃出资Ⅲ.股东以职务发明成果出资Ⅳ.股东虚构债务，然后将出资转出【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：公司成立后，“公司、股东或者公司债权人”以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：（1）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（Ⅳ属于）（2）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（Ⅱ属于）（3）利用关联交易将出资转出；（4）其他未经法定程序将出资抽回的行为。

3、以下关于证券公司的说法正确的有（）。Ⅰ.证券公司的注册资本为实收资本Ⅱ.证券公司不能为股东提供担保Ⅲ.同时经营承销和自营业务的证券公司注册资本最低限额为1亿元Ⅳ.同时经营财务顾问业务、经纪业务和自营业务的证券公司证券公司注册资本最低限额为1亿元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据最新《证券法》（2020年修订）第121条： 证券公司的注册资本应当是实缴资本（Ⅰ正确）；同时经营承销和自营业务的证券公司注册资本至少应为5亿元（Ⅲ错误）；同时经营财务顾问业务、经纪业务和自营业务的证券公司证券公司注册资本最低限额为1亿元（Ⅳ正确、Ⅲ错误）；根据最新《证券法》（2020年修订）第123条：证券公司除依照规定为其客户提供融资融券外，不得为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。 （Ⅱ正确）。

4、保荐机构应对在深圳证券交易所上市的上市公司披露的哪些情况发表独立意见（）。Ⅰ.募集资金使用情况Ⅱ.委托理财Ⅲ.与合并范围内的子公司发生的关联交易Ⅳ.对合并范围内的子公司提供担保Ⅴ.套期保值业务【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(2014年修订)第二十八条 保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：（1）募集资金使用情况；（Ⅰ正确）（2）限售股份上市流通；（3）关联交易；（4）对外担保(对合并范围内的子公司提供担保除外)；（Ⅳ错误）（5）委托理财；（Ⅱ正确）（6）提供财务资助(对合并范围内的子公司提供财务资助除外)；（Ⅲ错误）（7）风险投资、套期保值等业务；（Ⅴ正确）（8）本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。

5、下列事项中，不需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的是（）。【选择题】

A.首次公开发行股票并上市

B.上市公司发行新股

C.上市公司发行可转换公司债券

D.发行股票

E.中国证券监督管理委员会认定的其他情形

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020）第二条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（1）首次公开发行股票并上市；（2）上市公司发行新股、可转换公司债券；（3）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。