2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某上市公司发行新股，股东大会就发行证券事项作出决议，该决议的有效期限是（）。【选择题】

A.半年

B.1年

C.2年

D.决议通过至下次发行新股期间

E.3年

正确答案:B

答案解析:选项B正确：新股发行的申请程序：股东大会批准，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。上市公司发行新股决议1年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。

2、发行人报送上市申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件（）份；根据审核需要，（）可以要求发行人补充报送申请文件。【选择题】

A.2；保荐人

B.5；中国证监会

C.2；中国证监会

D.5；保荐人

E.1；中国证监会

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》第七条规定  发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件二份；根据审核需要，中国证监会可以要求发行人补充报送申请文件。发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

3、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发行前的股本是4亿元，行业市盈率是25倍，发行前控股股东持股比例为75%，准备发行后降到60%，发行前一年的净利润是2亿元。则本次发行募集资金为（）。【选择题】

A.10亿元

B.12.5亿元

C.5亿元

D.8亿元

E.11亿元

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据发行前控股股东持股比例为75%，准备发行后降到60%，公开发行前的股本是4亿元，可计算出发行后的股本为：4×（75%÷60%）=5（亿元）本次发行数量=5-4=1（亿元）发行募集资金总额=每股收益×发行市盈率×发行数量=（2÷5）×25×1=10（亿元）。本题也可以换个思路进行解答，发行后总市值（按发行市盈率计算）×本次发行数量占发行后总量的比例便是本次发行募集资金金额。则计算如下：发行募集资金总额=（2×25）×1/5=10（亿元）本题即便没有交代公开发行前的股本，只要交代发行后与发行前之间的倍数关系，结合其他既有条件，仍然可以计算出发行募集资金总额。

4、上市公司非公开发行股票的，发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。【选择题】

A.80%

B.70%

C.90%

D.100%

E.60%

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《上市公司证券发行管理办法》第三十八条规定，上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定： (一)发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之八十； (二)本次发行的股份自发行结束之日起，六个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十八个 月内不得转让； (三)募集资金使用符合本办法第十条的规定；(四)本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

5、律师事务所在从事证券法律业务时，应按照公认的业务标准和道德规范，其出具的文件必须保证（）。【选择题】

A.真实性、及时性、审慎性

B.真实性、准确性、完整性

C.及时性、可信性、完整性

D.准确性、审慎性、可信性

E.真实性、准确性、可信性

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第三条规定，律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当遵守法律、行政法规及相关规定，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则，恪守律师职业道德和执业纪律，严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性、完整性。