也可以为非上市有限责任公司Ⅱ.转股价格应不低于债券募集说明书公告日前1个交易日、前20个交易日、前30个交易日该公司股票均价中的最高者Ⅲ.最近3个会计年度实现的可分配利润均不低于公司发行债券1年的利息Ⅳ.可以发行设定有条件赎回条款的可转换公司债券【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案:
根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定，3、上市公司回购股份应当符合的条件有（ 上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《上市公司回购社会公众股份管理办法》（试行）第八条规定，上市公司回购股份应当符合以下条件：公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的。
2、下列关于证券公司短期融资券发行的说法错误的是（ 【选择题】A.证券公司应在短期融资券发行前和存续期间履行信息披露义务B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，单一局有关规定或合同进行提前赎回的除外正确答案:
<br/>1、如果认为被审计单位在编制财务报表时运用持续经营假设是适当的，【选择题】A.无保留意见B.保留意见C.无法表示意见加强调事项段D.无保留意见加强调事项段E.拒绝表示意见正确答案:
主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。[2009年真题]Ⅰ.公司前30名股东 Ⅱ.不少于20家证券投资基金管理公司 Ⅲ.不少于10家证券公司 Ⅳ.不少于5家保险机构投资者 Ⅴ.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。
【选择题】A.中国证监会B.中国证券业协会C.研究机构D.科研院所E.国务院正确答案:以备公众查阅I.发行人住所II.拟上市证券交易所III.保荐人住所IV.主承销商和其他承销机构的住所V.上市公司总部 保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，并进行发行公告、配股说明书及附件的上网操作 配股说明书及附件见交易所网站
土地使用权应按照无形资产核算Ⅱ.房地产开发企业为开发商品房购入的土地使用权确认为存货Ⅲ.用于出租的土地使用权及其地上建筑物一并确认为投资性房地产Ⅳ.用于建造厂房的土地使用权摊销金额在厂房建造期间计入在建工程成本Ⅴ.土地使用权在地上建筑物达到预定可使用状态时与地上建筑物一并确认为固定资产【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
应当将所报送的外部单位相关人员作为内幕知情人进行登记Ⅱ.董事会审议通过每10股送转6股以上的利润分配方案的，应当向深交所报送《内幕信息知情人员档案》Ⅲ.上市公司拟以半年度、季度财务报告为基础进行现金分红且不送红股或者用资本公积转增股本的，半年度、季度财务报告可以不经审计Ⅳ.拟发布第一季度业绩预告但其上年年报尚未披露的上市公司。
Ⅰ.当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的Ⅲ.对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的Ⅳ.在信息披露违法行为被发现前，（1）当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等。
经董事会决定更正的Ⅲ.公司已公开披露的定期报告存在差错，经监事会决定更正的Ⅳ.公司已公开披露的定期报告存在差错，经财务顾问建议更正的Ⅴ.公司已公开披露的定期报告存在差错，《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》第二条规定，符合第二条的公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，①上市公司发行股票、可转换公司债券及中国证券监督管理委员会认可的其他证券品种，⑥对上市公司和社会公众股股东利益有重大影响的相关事项。
Ⅰ.公司股票上市已满一年Ⅱ.公司最近三年无重大违法行为Ⅲ.回购股份后，上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的，《办法》第36条 收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款；（Ⅰ正确）收购人以在证券交易所上市的证券支付收购价款的，（Ⅲ正确）《办法》第27条 收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的。
[2008年真题]Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股，承销商应采用《证券法》规定的代销方式发行。因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股(2100万股﹣1800万股）。公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，2、上市公司回购股份应当符合的条件有（ 上市公司的股权分布原则上应当符合上市条件Ⅴ.公司拟通过回购股份终止其股票上市交易的。
【选择题】A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近一期末净资产不少于一千万元，且不存在未弥补亏损C.发行人最近两年董事、监事、高级管理人员没发生重大变化D.发行人最近两年实际控制人没有发生变更E.发行人最近三年连续盈利，发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化。
且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。而以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产既可以是债务工具也可以是权益工具）选项Ⅲ不属于，股权类肯定不属于持有至到期投资。3、上市公司非公开发行股票的发行价应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。5、股份有限公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前，公司弥补亏损和提取公积金、法定公积金后所余利润。
但单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的30%Ⅱ.地方政府发行专项债券由省、自治区、直辖市（含经省政府批准自办债券发行的计划单列市）人民政府依法自行组织本地区专项债券发行、利息支付和本金偿还Ⅲ.地方政府发行一般债券的资金用于没有收益的公益性项目，而发行专项债券的资金用于有收益的公益性项目Ⅳ.地方政府发行专项债券只需进行债项信用评级。
Ⅰ.换入资产的未来现金流量在风险方面与换出资产显著不同Ⅱ.换入资产的未来现金流量在时间方面与换出资产显著不同Ⅲ.换入资产的未来现金流量在金额方面与换出资产显著不同Ⅳ.换入资产与换出资产的预计未来现金流量现值不同【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案:（1）换入资产的未来现金流量在风险、时间和金额方面与换出资产显著不同；
（Ⅰ、Ⅲ正确）（6）依法设立并领取营业执照的商业银行、政策性银行和非银行金融机构的分支机构；Ⅰ.甲有权请求丁返还汇票Ⅱ.乙不享有该汇票的票据权利Ⅲ.丙不享有该汇票的票据权利Ⅳ.丁不享有该汇票的票据权利【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ正确答案。（Ⅰ、Ⅳ选项错误）（2）因欺诈、偷盗、胁迫、恶意或重大过失而取得票据的；
Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员，公司章程中规定优先股采用固定股息率的，上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元。
股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，不同意的股东应当购买该转让的股权；选项Ⅳ错误）2、甲公司股票发行申请经核准后，不得进行销售活动Ⅱ.证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，可以继续销售Ⅲ.证监会发现不符合法定条件或者法定程序，停止发行Ⅳ.证监会发现不符合法定条件或者法定程序，（Ⅰ正确、Ⅱ错误）证券公司承销证券，（3）其他违反证券承销业务规定的行为。