再次提出证券发行申请Ⅱ.认购邀请书名单由上市公司和保荐人共同确定Ⅲ.股东大会决议有效期已过的，应由董事会重新确定本次发行的定价基准日Ⅳ.如本次发行董事会决议确定具体发行对象的，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：
其母公司管理的境外实有资产总额为4亿美元Ⅲ.通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，经中国证监会审核无异议后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ正确答案:（选项Ⅱ正确）要注意是由上市公司而不是由外国投资者向中国证监会报送定向发行申请文件；
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅴ.因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件。
<br/>1、甲公司2013年1月15日向乙公司销售一批商品并确认收入实现，【选择题】A.作为2012年资产负债表日后事项中的调整事项处理B.作为2012年资产负债表日后事项中的非调整事项处理C.冲减2013年1月份相关收入、成本和税金等相关项目D.冲减2013年2月份相关收入、成本和税金等相关项目E.冲减2013年3月份相关收入、成本和税金等相关项目正确答案:
Ⅰ.零增长模型是不变增长模型的一个特例 股利将永远按固定数量支付 Ⅳ.不变增长模型是多元增长模型的基础 其支付过程是一个永续年金2、根据行业生命周期理论，【选择题】A.遗传工程行业B.医疗服务行业C.超级市场行业D.采矿行业正确答案:影响行业市场结构变化的因素包括（ Ⅰ.企业的质量 Ⅳ.产品差别
保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书Ⅱ.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度Ⅲ.首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的，持续督导的 期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅳ.首次公开发行股票并在创业板上市的。
包括①企业向银行或者其他金融机构等借入资金发生的利息②发行公司债券发生的利息③为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的带息债务所承担的利息等。（选项Ⅱ属于）（2）因借款而发生的折价或溢价的摊销。而是辅助费用的摊销数）（选项Ⅰ属于）（4）融资租赁发生的融资费用：应确认投资收益为2000万Ⅱ.甲公司个别财务报表因出售乙公司40%股权，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2640万Ⅳ.处置当日。
执行逾期未满3年Ⅲ.担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）第五十五条，发行人应根据交易的性质和频率。
符合管理层收购上市公司规定的条件的有（）。独立董事为3名Ⅱ.公司聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ.收购经董事会非关联董事作出决议，（Ⅰ项不符合题意）根据《上市公司收购管理办法》第51条第1款，（Ⅳ项不符合题意）3、A为一家非上市公众公司，购买时甲、乙、丙、丁的资产总额、资产净额、营业收入以及交易价格和A公司2014年相应指标的数据如下表。
）Ⅰ.2009年12月31日的资产负债表和2010年9月30日的资产负债表 3、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，被重组方重组的资产总额(18亿元×70%=12.6亿元）超过重组前发行人相应项目100% (10亿元）的。
【选择题】A.已出租的土地使用权B.持有并准备增值后转让的土地使用权C.自用房地产D.已出租的建筑物正确答案:
<br/>1、证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的（ 证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%；担保金额不足50%或者未提供担保定向发行债券的，应当在发行和转让时向投资者作特别风险提示，对企业债券发行核准程序进行改革后，3、承销团中承销商的种类可以分为（ 由主承销商组织承销团。
①人民币债券发行申请报告②募集说明书③近3年经审计的财务报表及附注④人民币债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明⑤为中国境内项目或企业提供货款和投资情况⑥拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文件⑦按照《中华人民共和国律师法》执业的律师出具的法律意见书⑧与本期债券相关的其他重要事项。【选择题】A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响，则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为:公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。
<br/>1、律师对本次发行上市的证券发表总体结论性意见应明确，律师应对发行人是否符合股票发行上市条件（Ⅰ正确），招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当（Ⅲ正确），【选择题】A.股东存储账户B.保荐代表人存储账户C.发行人募集资金专项存储账户D.保荐人为本次发行专门开立的账户E.保荐代表人专项存储账户正确答案:
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售。
自申请破产清算之日起已超过3年Ⅳ.张某在担任甲公司法定代表人期间，3、以下符合消费税纳税义务发生时间规定的有（）。I.纳税人采取赊销和分期收款结算方式的。其纳税义务的发生时间为发出货物的当天II.纳税人自产自用的应税消费品，其纳税义务的发生时间为移送使用的当天III.纳税人委托加工的应税消费品，其纳税义务的发生时间为委托方支付加工费的当天IV.纳税人采取其他结算方式的。
[2008年真题〕【选择题】A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估E.本次发行可不通过董事会议案即发行正确答案:预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。2、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（ 可转换公司债券的债权价值越低；
如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，公告内容涉及会计师新出具专业报告的，2、上市公司非公开发行股票的发行价应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。《上市公司证券发行管理办法》第三十八条规定，3、上市公司在证券交易所股票上市规则规定的交易事项有（）。以下是交易所股票上市规则规定的交易事项：
Ⅰ.投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售Ⅱ.投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份Ⅲ.投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售Ⅳ.投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，限售期满后也不可以出售Ⅴ.投资者承诺的持股期限届满前。