Ⅱ.详细说明项目证券服务机构在尽职调查过程中发现和关注的主要问题以及主要问题的 研究、分析与处理情况Ⅲ.详细说明内部核查部门关注的主要问题，《犮行证券的公司信息披露内客与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》第二十九条规定。
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。下列不是按所得的所在地确定所得来源地的是（）。【选择题】A.销售货物所得B.权益性投资所得C.动产转让所得D.特许权使用费所得正确答案:A答案解析:利息所得、租金所得、特许权使用费所得。
<br/>1、根据《关于餐饮等生活服务类公司首次公开发行股票并上市信息披露指引（试行）》，Ⅰ.发行人的食品安全控制体系Ⅱ.报告期内发行人收到的有关其所提供食品及服务的投诉情况
乙公司在本次交易中作出丙公司未来3年的业绩补偿承诺并优先以通过本次交易取得股份补偿，Ⅱ.该上市公司应在披露重组报告书时披露内幕信息知情人股票交易自查报告 中国证监会受理后直接交上市公司并购重组委员会市议 Ⅴ.该上市公司披露本次交易报告书后主动终止本次重组进程的，发行价格调整方案应当有利于保护股东权益，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二十四条第一项规定。
[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，在取得商务部就投资者对上市公司进行战略投资的原则批复函后，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案。
Ⅰ.被保险人获得的保险赔付Ⅱ.航空运输企业已售票但未提供航空运输服务取得的逾期票证收入Ⅲ.电力公司向发电企业收取的过网费Ⅳ.商品期货的实物交割【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案:
I.特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人 II.特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权 III.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月 IV.特定对象为上市公司的高级管理人员 V.特定对象为中国证券业协会成员【组合型选择题】A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、VD.II、III、V正确答案:
出具带强调事项段的无保留意见的审计报告C.注册会计师要求调整2007年报表，出具否定意见的审计报告D.注册会计师要求调整2007年报表，出具无法表示意见的审计E.注册会计师要求调整2007年报表，当注册会计师出具的无保留意见的审计报告不附加说明段、强调事项段或任何修饰性生用语时，注册会计师应当在审计意见段之后增加强调事项段对此予以强调。注册会计师未发现公司违反会计准则和相关会计制度规定的情况。
（Ⅰ正确）该债券当前的转换价值=40×26 =1 040（元）；该债券当前的转换平价=1200÷40 =30（元）；（Ⅱ正确）由于标的股票当前的市场价格（26元）小于按当前该债券市场价格（1200元）计算的转换平价（30元），所以按当前的1200元价格购买该债券并立即转股对投资者不利。
B公司应确认的债务重组利得和资产转让损益分别为（）元【选择题】A.8000;B公司应确认的债务重组利得＝重组日债务账面价值-设备公允价值＝(100000+100000x 7%÷2）-90000= 13500（元）；应确认的资产转让损益＝设备公允价值一设备账面价值一清理费用＝90000-（120000-30000-9000）-1000= 8000（元）。
I.不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保II.遵守并促使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件 III.保证上市公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立IV.不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害上市公司和其他股东的合法权益 V.严格按照有关规定履行信息披露义务。
（1）重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，上市公司应当与控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务分开。
流动性偏好理论认为投资者在接受长期债券时会要求对与较长偿还期限相联系的风险给予补偿，管理费用—诉讼费 营业外支出 930000 预计负债一未决诉讼 Ⅰ.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%Ⅱ.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的。
<br/>1、下列关于证券公司申请保荐机构资格应该具备的条件，从业人员应不少于25人C.保荐代表人不少于4人D.注册资本不低于人民币1亿元正确答案:Ⅰ.刊登证券发行募集文件前拟终止保荐协议的，证券交易所可以为其指定保荐机构Ⅳ.持续督导期内，其责任不因保荐机构的更换面免除或者终止Ⅴ.股票上市后在持续督导期间内终止保荐协议的。
权数为债券的比重 Ⅱ.久期对到期收益率的影响随着期限延长而递增 Ⅲ.久期与息票利率成反相关关系Ⅳ.久期反映在利率较小变动下久期与利率的直线变动关系【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ正确答案:
（Ⅱ正确）转换贴水率=(45-44)/45=2.22%2、通常情况下，I.回售期限越长II.回售期限越短III.转换比率越高IV.转换比率越低V.回售价格越低【组合型选择题】A.I、IIB.III、IVC.I、IIID.II、V正确答案:与期权价值成正相关变动的是（）。【选择题】A.股价波动率B.无风险利率C.预期发放的红利D.到期期限正确答案: