【选择题】A.在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系D.在上市公司或者其附属企业任职的人员的亲属正确答案:根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。
保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查Ⅳ.关于银行存款和货币资金收支情况，承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，即控股股东全额认购正确答案:其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
B.度量的是债券年利息收益占购买价格的百分比C.能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益D.能反映每单位投资的资本损益正确答案:（Ⅳ正确）（5）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）、符合国务院相关部门规定的境外战略投资者；Ⅰ.持续督导的期间自股票发行结束之日起计算，不是自证券上市之日起计算Ⅱ.持续督导期届满。
则甲公司取得该股权时应确认的资本公积为（）万元【选择题】A.5150B.5200C.7550D.7600正确答案:初始投资成本与所发行的权益性证券的面值总额之间的差额，甲公司取得该股权时应确认的资本公积＝9000×80％一2000×1一50= 5150（万元）3、外国投资者并购境内企业的情形包括（）。并通过该外商投资企业协议购买境内企业资产并且运营该资产Ⅳ.外国投资者直接购买境内企业资产。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所相关业务规则，2、保荐机构推荐发行人证券上市时提交的上市保荐书的主要内容不包括（）。【选择题】A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排B.相关承诺事项C.保荐机构与发行人的关联关系D.发行人存在的主要风险E.逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件正确答案:
（）[2008年真题]Ⅰ.未在证券交易所上市交易的证券Ⅱ.上市交易时间尚有20天的债券Ⅲ.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权Ⅳ.上市公司发行新股【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅲ正确答案:[2008年真题]Ⅰ.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要
相关的土地使用权应当计入所建造的房屋建筑物成本Ⅲ.企业外购房屋建筑物所支付的价款应当在地上建筑物与土地使用权之间进行合理分配；应当全部作为固定资产处理Ⅳ.企业改变土地使用权的用途，（选项Ⅰ正确）（2）作为存货核算房地产开发企业取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物；
I.保荐业务负责人 II.内核负责人III.项目协办人IV.保荐机构法定代表人V.保荐代表人【组合型选择题】A.I、IIB.II、IIIC.II、IVD.IV、V正确答案:保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送。⑤对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价。
不得用于公益性资本支出C.非债券形式一般债务应当在证监会规定的期限内罝换成一般债券D.经省政府批准，非债券形式一般债务应当在国务院规定的期限内置换成一般债券。【选择题】A.取消其转持义务B.以其他股份代替履行转持义务C.按其承担的转持义务以上缴资金等方式替代转持国有股D.按其以前持股比例乘以应转持的权益额履行转持义务正确答案:
<br/>1、证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的（ 证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%；应当在发行和转让时向投资者作特别风险提示，【选择题】A.一般贷款业务的计税依据为利差收入B.转让股票的计税依据为卖出股票的全部收入C.金融中间业务的计税依据为佣金的全部收入D.融资租赁的计税依据为向承租者收取的全部价款正确答案:
债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时，（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；（六）在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务；债券受托管理人应在债券发行前或债券募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或其他有关文件。
可以设副主承销商Ⅳ.承销团成员应当按照承销团协议及承销协议的规定进行承销活动，Ⅰ.承销商的路演推介应当和发行人分开进行Ⅱ.发行人只能采用电话方式对公众进行路演Ⅲ.路演推介期间，均视为路演推介Ⅳ.承销商的证券分析师不得向网下投资者推介其撰写的投资价值研究报告Ⅴ.采用公开方式进行路演推介的，承销商可以和发行人采用现场、电话、互联网等合法合规的方式进行路演推介。
Ⅱ.最近2年按照上市公司章程的规定实施现金分红Ⅲ.最近3年及一期财务报表被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告Ⅳ.最近36个月内没有因违反规章受到中国证监会的行政处罚的情形Ⅴ.本次募集资金用途符合国家产业政策和法律、行政法规的规定【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:
发行人和主承銷商应要求参与首发股票项目网下申购业务的网下投资者指定的股票配售对象，根据《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》，Ⅲ.认购协议不得强制要求挂牌公司进行权益分派Ⅳ.挂牌公司未来再融资时，挂牌公司股票发行认购协议中存在特殊条款的。
)[2008年真题]Ⅰ.公司连续五年不向股东分配利润，并且符合公司法规定的分配利润条件的 权数为债券的比重 Ⅱ.久期对到期收益率的影响随着期限延长而递增 Ⅲ.久期与息票利率成反相关关系Ⅳ.久期反映在利率较小变动下久期与利率的直线变动关系【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ正确答案:4、重污染行业的生产经营公司申请首次公开发行股票时。
【选择题】A.董事会B.总经理C.股东大会D.董事长E.独立董事正确答案:负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。现已解除服务合同Ⅱ.一名独立董事为会计专业人士，同时兼任4家上市公司独立董事Ⅲ.董事会由9人构成，上市公司董事会人员设置：
甲公司2013年年度个别报表中长期股权投资列示金额为1 680万元B.由于上述事项的影响，甲公司2013年年度合并报表中综合收益增加80万元C.由于上述事项的影响，甲公司2013年年度合并报表中资本公积增加80万元D.由于上述事项的影响，甲公司2013年年度个别报表中资本公积增加80万元正确答案:甲公司按照 80%的持股比例享有的A公司净资产账而价值为 1 600万元(2 000 x 80%)。
Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 ①证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符，③首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更，④首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组，⑤上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组。
分配频率不得低于每年一次C.专项计划资产应当由具有相关业务资格的商业银行、中国证券登记结算有限责任公司、 具有托管业务资格的证券公司、在证券业协会备案的信托公司或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管D.待开发或在建占比超过10%的基础设施、商业物业、居民住宅等（未列入国家保障房计划）不动产或相关不动产收益权可以作为基础资产正确答案: