2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、某创业板上市公司拟非公开发行股票，根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，必须符合的发行条件有（）。Ⅰ.最近2年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 Ⅱ.最近2年按照上市公司章程的规定实施现金分红Ⅲ.最近3年及一期财务报表被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告Ⅳ.最近36个月内没有因违反规章受到中国证监会的行政处罚的情形Ⅴ.本次募集资金用途符合国家产业政策和法律、行政法规的规定【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》规定，上市公司发行证券，应当符合《中华人民共和国证券法 》规定的条件，并且符合以下规定：最近2年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；但上市公司非公开发行股票的除外，Ⅰ项错误。

2、根据《公开发行证券的公司信息披内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，下列公司中，发行人需在招股说明书中披露其最近1年及1期末的总资产、净资产、净利润等财务信息的有（）。Ⅰ.其控股股东甲公司Ⅱ.持有其6%股权的乙公司Ⅲ.其参股15%的丙公司Ⅳ.持有其10%股权的丁公司Ⅴ.其控股100%的戊公司【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板招股说明书〉 的规定，题中选项均正确。

3、下列关于上市公司配股的说法正确的是（）。【选择题】

A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）

B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份

C.控股股东承诺认购1200万股，但实际认购少于1000万股

D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格

E.控股股东不履行认配股份的承诺，配股成功

正确答案:D

答案解析:选项D正确：承销期最长不超过90天；（选项A错误）控股股东不得认购其他股东放弃认购的部分；（选项B错误）配股失败的两种情形：（1）控股股东不履行认配股份的承诺；（选项E错误）（2）代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的。（选项C错误）配股的价格在《上市公司证券发行管理办法》中没有明确的规定，实务中一般为募集说明书公告日的60%左右，所以配股的价格为股东大会决定。

4、根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，股东通过集中竞价减持上市公司非公开发行股份的,在股份限制转让期间届满后12个月内，减持数量不得超过其持有的该次非公开发行股份的（）。【选择题】

A.10%

B.30%

C.50%

D.25%

正确答案:C

答案解析:股东通过集中竞价交易减持上市公司非公开犮行股份的，除遵守相关规定外，在股份限制转让期间届满后12个月内，减持数两还不得超 过其持有的该次非公开发行股份的50%。

5、某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个月内，下列诉讼和仲裁可以不进行披露的是（）。【选择题】

A.与已离职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万元

B.因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，没有具体涉案金额

C.法院宣告撤销某次董事会决议

D.公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效

正确答案:A

答案解析:《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及佥额占公司竑近一期经审计净资产绝对值10%以上， 且绝对金额超过1000万元的，应当及时披露未达到前款标准或者没有具体涉案全额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者本所认为有必要的，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，公司也应当及时披露。