(2008年真题]Ⅰ.发起机构可以是贷款服务机构Ⅱ.发起机构是发行资产支持证券的机构 Ⅲ.资产支持证券可以采用内部信用增级和外部信用增级措施 Ⅳ.受托机构以信托资产为限分配信托收益【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家。
做好持续督导工作Ⅱ.根据中国证监会有关并购重组的规定，自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内，财务顾问承担持续督导责任Ⅲ.委托人应当在2周内另行聘请财务顾问对其进行持续督导Ⅳ.在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告Ⅴ.在持续督导期间。
Ⅰ.未投入使用的固定资产不应计提折旧Ⅱ.特定固定资产弃置费用的现值应计入该资产的成本Ⅲ.融资租入固定资产发生的费用化后续支出应计入当期损益Ⅳ.预期通过使用或处置不能产生经济利益的固定资产应终止确认【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:2、对是否接受短期融资券的发行注册作出判断时，注册委员会委员应该回避的情形包括（
<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份，并于回购后1年内转让给了职工 Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并决议持异议，公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。因奖励职工收购的本公司股份不得超过本公司已发行股份总额的5％。
召集债券持有人会议 Ⅱ.对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注，并至少每年向市场公告两次受托管理事务报告 Ⅲ.在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况 Ⅳ.在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务 Ⅴ.在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:
对企业债券发行核准程序进行改革后，发行短期融资券的企业应披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第八条规定，则上市推荐人应履行的义务有（ Ⅰ.确认债券发行人符合上市条件 Ⅱ.协助债券发行人进行债券上市申请工作 Ⅲ.向证券交易所提交上市推荐书 Ⅳ.独立安排公司债券上市
乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60%的股权，可以不发出要约收购Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%。
2、首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的基本要求包括（）。首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的要求包括以下几点：Ⅰ.承销商的路演推介应当和发行人分开进行Ⅱ.发行人只能采用电话方式对公众进行路演Ⅲ.路演推介期间。均视为路演推介Ⅳ.承销商的证券分析师不得向网下投资者推介其撰写的投资价值研究报告Ⅴ.采用公开方式进行路演推介的。
【选择题】A.A公司在中国境内登记注册的证明文件 B.财务顾问关于A公司最近2年经营记录、收购资金来源合法性等相关信息的核查意见C.A公司及其控股股东或实际控制人的核心企业和核心业务、关联企业及主营业务的说明D.A公司的控股股东、实际控制人最近2年未变更的说明正确答案:
乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%，2、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。
【选择题】A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2 正确答案:董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，Ⅰ.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
I.公众公司基本情况、交易对方基本情况、本次交易的背景和目的、本次交易的具体方案、交易标的基本情况 II.本次交易行为涉及有关报批事项的。
上市公司发行新股的公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。参见《上市公司信息披露管理办法》第三十七条规定。上市公司应当制定信息披露事务管理制度，【选择题】A.每人都必须直接持有公司股份的表决权B.发行人公司治理结构健全、运行良好。
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，⑥对上市公司和社会公众股股东利益有重大影响的相关事项，3、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份。
III.公开谴责IV.公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员V.罚款 I.更正后未经审计的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注 II.更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以及出具审计报告的会计师事务所名称III.更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％，授予公司总经理的120万股股票已超过了股本总额的1%（1亿股×1%=100万股）。股东大会应当对股权激励计划中有关内容进行表决，公司章程中规定优先股采用固定股息率的，公司章程中规定优先股采用浮动股息率的。
国债承销团成员将中标的全部或部分国债债权额度销售给非国债承销团成员的行为。Ⅰ.发行人的董事、监事Ⅱ.发行人的副总经理Ⅲ.发行人的实际控制人Ⅳ.发行人持股3%的股东Ⅴ.持有发行人5%以上股份的股东的董事、监事、高管人员【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅣB. 《证券公司资产证券化业务管理规定》第五条
I.用银行存款购买工程物资II.支付在建工程人员工资III.用带息票据购入工程物资IV.发生的业务招待费支出V.工程项目领用本企业生产的产品
Ⅱ.明确区分金融负债和经营负债Ⅲ.计算总资产净利润率的“甲公司的要约收购价格低于上次取得该上市公司股票价格 将不少于收购总金额20%的履约保证金存放于其委托的证券公司在中国结算深圳分公司开立的自营结算备付金账户中。（选项Ⅱ正确）销量对利润的敏感系数即是经营杠杆系数；（选项Ⅲ正确）经营杠杆系数越大，（选项Ⅳ正确）5、上市公司的下列人员中。
假设该联营企业除了提取法定公积金外其余未分配利润全部分派股利，联营企业提取的法定公积金=5000×20%×10%= 100（万元）;假设甲公司房屋符合采用公允价值模式计量条件，【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时。