发行人应当在1个月内另行聘请保荐机构B.保荐机构的控股股东持有发行人股份的，且担任第一保荐机构D.保荐机构应当指定2名保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作正确答案:保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人股份的，公司连续（）会计年度未按约定支付优先股股息的，公司股东大会可授权公司董事会按公司章程的约定向优先股支付股息。根据《证券发行与承销管理办法》第五条的规定:
乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%，《上市公司股东大会规则》第二十六条规定。
需经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意 III.上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的，应事先提交股东大会审议IV.单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50％的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务V.超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化的。
<br/>1、以下关于发行证券公司短期融资券的说法正确的是（）。【选择题】A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40%D.证券公司短期融资券的期限最长不超过365天E.短期融资券的发行期最长不超过6个工作日正确答案:
Ⅰ.企业承担的重组义务满足或有事项确认预计负债规定的，应当确认预计负债Ⅱ.重组是指企业制定和控制的。
挂牌公司应当符合全国股份转让系统持续挂牌条件，全国股份转让系统公司应当及时作出股票暂停或终止挂牌的决定，其中独立董事为2人Ⅱ.上市公司应当聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ.本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过Ⅳ.本次收购可以聘请独立财务顾问出具意见。
Ⅰ.按单利计算的该债券的票面利率为10%Ⅱ.按单利计算的该债券的当前合理价格介于101.10元至101.20元之间Ⅲ.按复利计算的该债券的当前合理价格等于100元Ⅳ.按复利计算的该债券的当前合理价格介于84.10元至84.20元之间Ⅴ.按复利计算的该债券的当前合理价格小于96.50元【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、VD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ正确答案:
持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅴ.因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
【选择题】A.能清楚地勾画出国债交易中卖方的收益程度与买方的支付成本，使投资者能对市场价格作出及时和更直接的判断C.可以更准确地体现国债作为利率产品的本质特征D.不利于发挥国债作为其它投资工具基准的作用E..在净价交易的情况下，I.受到中国证监会谈话提醒II.拒绝中国证监会或其派出机构的检查或调查 III.在执业注册或变更过程中隐瞒有关情况
《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》第2条规定，（Ⅳ符合题意）（2）上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市；（Ⅲ不符合题意）（3）上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%；
下列说法中错误的是（）【选择题】A.企业内部研究开发项目的支出，均应确认为无形资产C.企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益D.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，应计入营业外收入的是（）【选择题】A.非货币性资产交换利得B.处置长期股权投资产生的收益C.出租无形资产取得的收入D.处置投资性房地产取得的收入E.处理固定资产收入正确答案:
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，即控股股东全额认购正确答案:上市公司应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。具有实际控制权的股东在会议召开前承诺全额现金认购 II.公司重大资产重组。
《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第一条规定，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，要求主承销商及发行人律师、会计师对公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。
【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:②直接或间接持有上市公司已发行股份1%上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属，③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属。
均不应披露II.当或有资产可能导致经济利益流入企业时，就应披露III.企业通常不应当披露或有资产，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响等IV.在涉及未决诉讼、未决仲栽的情况下，按照准则规定企业无须披露任何信息V.在涉及未决诉讼、未决仲栽的情况下，以及没有披露这些信息的事实和原因【组合型选择题】A.I、IIIB.II、IVC.III、VD.IV、V正确答案:
<br/>1、收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起（）日后，收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起15日后，应当披露公司名称、法定代表人、设立日期、注册资本、住所、邮编、所属行业、主要业务、组织机构代码等 III.信息披露义务人为自然人的。
[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额，公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产30％的，【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:
Ⅰ.历史沿革Ⅱ.公司治理和组织结构Ⅲ.发行人所在行业现状和前景Ⅳ.发行人与母公司、子公司等投资关系Ⅴ.领导成员或董事、监事及高级管理人员情况【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:（Ⅴ正确）2、上市公司国有股东发行的可交换公司债券，《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》第四款规定。
【选择题】A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益 B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂正确答案:【选择题】A.发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件B.发起人协议C.发行人的历次验资报告D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见E.招股说明书摘要正确答案:
应在30日内向登记管理机关、外汇管理机关申请换发无加注的外商投资企业营业执照、外汇登记证。参见《关于外国投资者并购境内企业的规定》第四十八条规定。特殊目的公司的境外上市融资收入，3、外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司时。