董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或其他发行对象；Ⅲ.某上市公司发行股份购买资产并向其监事的配偶募集配套资金Ⅳ.过去12个月内曾持有某上市公司5%股份的丙公司作为承销团成员承销该上市公司 非公开发行的股票Ⅴ.某上市公司向受同一国有资产经营机构控制的丁公司租入厂房【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ正确答案:
一次注册、一次发行B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币C.单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币D.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%正确答案:【选择题】A.发行人基本情况介绍B.本次发行证券的基本情况C.发行人存在的主要风险D.保荐机构与发行人的关联关系E.逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定正确答案:
与租赁公司签订一项新的长期房屋租赁合同C.提高流动负债中无息负债的比例D.利用短期借款增加对流动资产的投资E.将应收票据贴现以增加货币资金正确答案:Ⅰ.融资租赁中承租人发生的初始直接费用应计入资产价值Ⅱ.经营租赁中承租人发生的初始直接费用应计入当期损益Ⅲ.融资租赁中承租人发生的技术咨询费和服务费、人员培训费、维修费等履约成本通常应计入资本成本
并出具联合核查意见Ⅱ.对于发行人重要子公司属于污染行业的，保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查Ⅳ.关于银行存款和货币资金收支情况，保荐机构应当根据《保荐人尽职调查工作准则》的有关规定对核查事项进行独立核查，Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 。Ⅱ.公开发行证券上市当年净利润比上年下滑50%以上 ①证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符：
I.已抵扣税款的购进货物用于在建工程II.水灾后损失的产成品所耗用的购进货物III.生产过程废品所耗用的购进货物IV.为捐赠而购进的货物对外捐赠时V.由于售后服务领用的产成品【组合型选择题】A.I、IIB.II、IVC.III、VD.IV、V正确答案:属于《上市公司证券发行管理办法》所规定的违规担保 上市公司及其附属公司违规担保尚未解除或其风险隐患尚未消除 。
是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。（3）直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员；（6）中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，上市公司的董事、监事、高级管理人员及其亲属属于上市公司的关联方。
【选择题】A.创业板上市公司一次或12 个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000 万元或募集资金净额的10%的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构B.创业板上市公司有一个募投项目，需股东大会审议批准C.拟上创业板公司计划募集资金2亿元，公司董事会应在募集资金到帐后六个月内通过超募资金的用途D.创业板上市公司拟使用超募资金归还银行贷款。
Ⅰ.上市公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议Ⅱ.单次补充流动资金时间不得超过12个月Ⅲ.上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分，应当经股东大会审议通过Ⅵ.上市公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的。
公司章程中规定优先股采用固定股息率的，应当明确优先股存续期内票面股息率的计算方法。上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十六条规定。
债券审核程序、提高审核效率Ⅲ.支持发债企业利用债券资金优化债务结构，【选择题】A.甲上市公司不提供盈利预测报告的，构成本次申请发行股份购买资产的实质性障碍 B.甲上市公司应当提供拟购买乙公司资产的盈利预测报告，不需提供甲公司的盈利预测报告 C.甲公司应当在重大资产重组实施完毕后3内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与盈利预测报告中利润预测数的差异情况。
可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，2、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，3、重污染行业的生产经营公司申请首次公开发行股票时。
<br/>1、下列属于金融工具风险信息披露的总体要求的有（）I.风险敞口及其形成原因II.资产负债表日风险集中信息III.资产负债表日风险敞口总括数据IV.风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法V.信用风险、流动性风险、市场风险等方面的数量信息 3、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》的规定。
转换贴水=可转换公司债券的转换价值-可转换公司债券的市场价格=1125-1100= 25;[2008年真题]I.质押的存单 股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:
I.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化 II.上市公司面临严重财务困难，且收购人承诺6年内不转让其在该公司中所拥有的权益 III.上市公司面临严重财务困难。
【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:②直接或间接持有上市公司已发行股份1%上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属，③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属。
其发行保荐和上市保荐应当由不同的保荐机构承担Ⅱ.证券发行规模达到一定数量的，应当由参与联合保荐其他保荐机构担任第一保荐机构Ⅲ.证券发行规模达到一定数量的，不得由参与联合保荐的其他保荐机构担任Ⅳ.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人股份的，且该无关联保荐机构为第一保荐机构Ⅴ.需要保荐机构保荐的业务中，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担（Ⅰ选项错误）。
【选择题】A.在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属B.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系D.在上市公司或者其附属企业任职的人员的亲属正确答案:根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。