<br/>1、中小非金融企业集合票据发行主体的组织形式包括（ 《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》所称中小非金融企业，是指国家相关法律法规及政策界定为中小企业的非金融企业，Ⅰ.公司董事的提名Ⅱ.公司监事的任免Ⅲ.公司高级管理人员的薪酬Ⅳ.公司内部管理机构的设置【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅢE.Ⅰ、Ⅳ正确答案:
与固定成本支出的多少无关B.边际贡献率反映产品给企业作出贡献的能力C.降低安全边际率或提高边际贡献率，可以提高销售利润率D.提高安全边际或提高边际贡献率，可以提高利润正确答案:表明安全边际率或边际贡献率与销售利润率同方向变动，该设备在第2年应计提的折旧额为（）元【选择题】A.15000B.16000C.20000D.30000正确答案:
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，市场法是利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，应用市场法进行资产评估，②资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估方法的总称。在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见。
Ⅰ.逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件Ⅱ.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排Ⅲ.保荐机构与发行人的关联关系Ⅳ.发行人存在的主要风险【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:（1）逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件；
I.债券预期收益中可能存在的风险溢价 II.债券预期收益中可能存在的流动性溢价 V.债券预期收益中可能存在的系统风险【组合型选择题】A.I、II、III B.I、II、IVC.II、III、IVD.III、IV、V正确答案:
Ⅰ.利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较Ⅱ.市场效率低下导致资金从长期（或短期）市场向短期（或长期）市场流动可能存在障碍Ⅲ.投资者在接受长期债券时会要求对他承受的与债券较长偿还期限相联系的风险给予补偿Ⅳ.利率期限结构完全取决于对未来利率的市场预测Ⅴ.某一时点上。
[2008年真题] I.标的股票来源为回购本公司股份1000万股股票 II.经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，而回购本公司股份1000万股股票已超过本公司已发行股份总额的5%（1亿股×5%=500万股）。任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。
所有有效投标全额募入B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债 E.边际中标标位的投标额大于剩余招标额。
【选择题】A.某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，但担保范围只限于债券的本金B.设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额C.甲公司发行可转债，应按要求提供担保D.某担保公司为甲公司可转债发行提供担保，担保方式为一般保证担保E.因最近一期末经审计的净资产超过15亿元，因此甲公司发行可转债可免于信用评级正确答案:担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
<br/>1、上市公司拟与其关联人达成的关联交易总额高于3000万元且占上市公司最近经审计净资产值（ 董事会应当认真研究和论证公司现金分红的（ 董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，I.向上市公司下达有关经营计划和指令II.直接任免上市公司的高级管理人员III.从事与上市公司相同或相似的业务
公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。股东大会应当对股权激励计划中有关内容进行表决，注册会计师未发现公司违反会计准则和相关会计制度规定的情况。
I.债券预期收益中可能存在的风险溢价 II.债券预期收益中可能存在的流动性溢价 也无须重编以前年度的财务报表II.未来适用法一定不会影响变更当期期初的留存收益III.在追溯调整法下，会计政策变更不需要调整以前年度的财务报表项目IV.未来适用法是指将变更后的会计政策应用于变更日及以后发生的交易或者事项，或者在会计估计变更当期和未来期间确认会计估计变更影响数的方法
[2008年真题]【选择题】A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事E.某发审委委员的同学担任发行人所聘请的保荐人的独立董事正确答案:发审委委员审核股票发行申请文件时。
<br/>1、根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，Ⅰ.上市公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议 应当承诺在补充流动资金后的 12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助并披露Ⅴ.上市公司拟以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的。
【选择题】A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 B.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度C.证券上市当年在内的2个完整年度 D.证券上市当年在内的1个完整年度正确答案:持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。Ⅳ.保荐机构内核负责人情况 中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理。
Ⅰ.本次发行申请有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏Ⅱ.上市公司最近24个月内收到过中国证监会的行政处罚Ⅲ.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除Ⅳ.上市公司的权益被供股股东或实际控制人严重损害且尚未解除【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
应当关注收购人的收购目的、实力、收购人与其控股股东和实际控制人的控制关系结构、管理经验、资信情况、诚信记录、资金来源、履约能力、后续计划、对上市公司未来发展的影响、收购人的承诺及是否具备履行相关承诺的能力等事项；因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过30%的，【选择题】A.期货升水B.转换溢价C.流动性溢价D.评估增值正确答案:
《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行）》规定，挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让眼制，【选择题】A.3年内不转让取得的上市公司A股股份B.其境外实有资产总额为15亿美元，其母公司管理的境外实有资产总额为4亿美元 C.通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后。
2、资产支持证券在全国银行间债券市场发行结束后（）个工作日内，受托机构应当向中国人民银行和中国银监会报告资产支持证券的发行情况。违背客户的委托为其买卖证券Ⅱ.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件Ⅲ.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金Ⅳ.未经客户的委托，（Ⅰ符合题意）（2）不在规定时间内向客户提供交易的确认文件；