<br/>1、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》，Ⅰ.发行人应在招股说明书中披露控股股东、实际控制人作出的避免新增同业竞争的承诺 Ⅱ.发行人应在招股说明书中披露控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后。
【选择题】A.监事会决议公告应当由董事会发布并加盖公司公章B.临时报告涉及的相关备查文件不需要在上交所网站披露C.临时报告不包括一季度报告、三季度报告、半年度报告及年度报告D.对于突发事件，不需要向上交所报送正确答案:临时报告涉及的相关备查文件应当同时在上交所网站上彼露。该债券的价格为（ （按复利贴现） 3、中小非金融企业集合票据发行主体的组织形式包括（
I.其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销II.其摊销期限应当自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时止III.其摊销期限应当自无形资产可供使用的下个月时起至不再作为无形资产确认时止IV.无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。
2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，【选择题】A.资金充足状况B.创新性C.财务状况D.成长性正确答案:应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出其专项意见。根据《上市公司治理准则》第二十三条规定，上市公司人员应独立于控股股东。上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。
Ⅰ.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于优先股一年的股息Ⅱ.最近3年的审计报告为标准审计报告或带强调事项段的无保留意见的审计报告 公司及其控股股东或 实际控制人最近12个月内应当不存在违反向投资者作出的公开承诺的行为。应当确认为预计负债B.待执行合同变成亏损合同的。
上市所发行的股票应当由（ 公司股票上市的证券交易所要求公司其他高级管理人员签署的，公司董事长或者其他有关高级管理人员在股票上的签字也可以采取印刷形式。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股票及其变动情况，I.投资者关系活动参与人员II.投资者关系活动的时间 创业板上市公司进行投资者关系活动应建立完备的档案制度。
3、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售。
并对违法者实施制栽II.税收执法是指税务机关、税务人员要严格遵守税法III.税收守法是指纳税人严格遵守税法IV.税收守法是要求征纳双方都严格遵守税法V.税收守法要求税务机关以外的人员严格遵守税收法律【组合型选择题】A.I、IIB.I、IVC.III、VD.IV、V正确答案:EVA资本=债务成本+股本成本-在建工程-非营业现金。
Ⅰ.具备健全且运行良好的组织机构Ⅱ.具有持续盈利能力Ⅲ.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告Ⅳ.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件Ⅴ.最近三年连续盈利，Ⅱ.本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股份 Ⅲ.在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职的 Ⅰ.优先分配利润和剩余财产Ⅱ.当公司注册资本一次或累计变动超过10%。
【选择题】A.由于担保引起的或有事项随着被担保人债务的全部清偿而消失B.只有对本单位产生有利影响的事项，但担保人仍存在或有事项正确答案:其现金流应当来源于特定原始权益人基于政府和社会资本合作（PPP)项目、国家政策鼓励的行业及领域的基础设施运营维护。
公司章程中规定优先股采用固定股息率的，公司章程中规定优先股采用浮动股息率的，应当明确优先股存续期内票面股息率的计算方法。上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：[2009年真题]Ⅰ.超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，需经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意Ⅲ.上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的。
下列关于证券公司投资银行类业务内部控制组织体系的说法，参与内核工作B.质量控制部门应当独立于投资银行业务条线设立，也可以由内核委员会等非常设内核机构集体表决通过E.证券公司应当对各类投资银行业务制定并执行统一的质量控制标准和程序正确答案:同类投资银行业务应当制定并执行统一的质量控制标准和程序。
甲公司因该项股份支付应计入2009年管理费用的金额为（）元。应计入2009年管理费用的金额为50*（1-10%）*1000*5*1/4.5*6/12=25000（元）。
<br/>1、下列各项不属于证券公司申请保荐机构资格时应向中国证监会提交的材料是（）。【选择题】A.研究、销售等后台支持部门的情况说明 B.保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，C.董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明D.公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明正确答案:Ⅰ.内部机构设置合理
哪些应作为增值税进项税额转出处理（）I.工程项目领用本企业的材料II.非常损失造成的存货盘亏III.工程项目领用本企业产品IV.以产品对外投资V.以材料对外投资【组合型选择题】A.I、IIB.II、IIIC.III、IVD.I、V正确答案:
可以口头约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书 II.信息披露义务人是多人的，各信息披露义务人应当对信息披露文件中涉及其自身的信息承担责任IV.约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书的。
（选项Ⅰ错误）赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件；【选择题】A.招股说明书摘要（申报稿）B.内部控制鉴证报告C.主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见E.发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件正确答案:下列关于创业板上市公司使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的说法。