2023年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列关于债券收益率的说法正确的有( )。【多选题】

A.当期收益率的优点在于简便易算，可以用于期限和发行人均较为接近的债券之间进行比较

B.当期收益率的缺点在于不同期限附息债券之间，不能仅仅因为当期收益高低而评判优劣

C.通常在预期市场利率上升时发行人会发行可赎回债券

D.持有期收益率和到期收益率的区别在于末笔现金流是卖出价格而非债券到期偿还金额

正确答案:A、B、D

答案解析:AB正确，当期收益率的优点在于简便易算，可以用于期限和发行人均较为按近的债券之间进行比较。其缺点是零息债券无法计算当期收益；不同期限附息债券之间，不能仅仅因为当期收益高低而评判优劣。C错误，可赎回债券是指允许发行人在债券到期以前按某一约定的价格赎回已发行的债券。通常在预期市场利率下降时发行人会发行可赎回债券以便未来用低利率成本发行的债券替代成本较高的已发债券。D正确，持有期收益率是指买 入债券到卖出债券期间所获得的年平均收益,它与到期收益率的区别仅仅在于末笔现金流是卖出价格而非债券到期偿还金额。

2、若该债券每年付息1次，下次付息日在1年以后。1年期、2年期、3年期贴现率分别为4% 、4.5% 、5%。该债券理论价格(P)为（）。【不定项】

A.98.66元

B.96.66元

C.96.29元

D.98.29元

正确答案:B

答案解析:附息债券理论价格=

3、证券公司发行次级债务的说法正确的是（）。【多选题】

A.次级债务的清偿顺序在普通债务之后，先于证券公司股权资本

B.次级债务有长期次级债务和短期次级债务

C.长期次级债务为定期债务

D.短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：证券公司次级债务是指证券公司经批准向股东或其他符合条件的机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债务之后，先于证券公司股权资本的债务（A正确）。次级债务分为长期次级债务和短期次级债务（B正确）。长期次级债务应当为定期债务（C正确），短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备（D正确）。

4、场外市场价格决定的主要方式是（）。【单选题】

A.公开竞价

B.集合竞价

C.协商议价

D.连续竞价

正确答案:C

答案解析:选项C正确：场外交易市场的价格决定机制不是公开竞价，而是买卖双方协商议价。具体地说，是证券公司对自己所经营的证券同时挂出买入价和卖出价，并无条件地按买入价买入证券和按卖出价卖出证券，最终的成交价是在挂牌价基础上经双方协商决定的不含佣金的净价。券商可根据市场情况随时调整所挂的牌价。

5、基金财产不得用于承销证券、向他人贷款或者提供担保、从事承担无限责任的投资、向其基金管理人、基金托管人出资。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:按照《证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券；向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资;买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；向其基金管理人、基金托管人出资；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

6、2005年4月27日，央行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行主体也由原来单一的政策性银行，增加了（）。【多选题】

A.商业银行

B.企业集团财务公司

C.大型工商企业

D.其他金融机构

正确答案:A、B、D

答案解析:C项，大型工商企业为公司债的发行主体。

7、股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式是（）。【单选题】

A.股票市场融资

B.债券市场融资

C.风险投资融资

D.民间借贷

正确答案:A

答案解析:选项A正确：股票市场融资是股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式；选项B：债券市场融资是政府、金融机构或企业通过发行债权债务凭证来获得资金融通的一种方式；选项C：风险投资融资是风险投资企业以让渡企业的部分股权换取企业经营资金的资金融通方式；选项D：民间借贷是公民之间、公民与法人之间、公民与其他组织之间的资金融通活动。

8、证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织结构，充分考虑压力测试结果，制定有效的（），确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。【单选题】

A.风险偏好

B.风险限额

C.风险缓释

D.风险应急计划

正确答案:D

答案解析:选项D正确：证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织结构，充分考虑压力测试结果，制定有效的风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。

9、根据《衍生工具与避险业务会计准则》的规定，金融衍生工具分为（）。【单选题】

A.场内衍生工具和场外衍生工具

B.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

C.基础衍生工具和派生衍生工具

D.普通衍生工具和特殊衍生工具

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件，该准则将金融衍生工具划分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具两大类，并给出了较为明确的识别标准和计量依据，尤其是所谓公允价值的应用，对后来各类机构制定衍生工具计量标准具有重大影响。

10、201×年6月30日，中国人民银行发行1年期中央银行票据，每张面值为100元人民币，年贴现率为3.5%。则理论价格为（）元。【单选题】

A.96.62

B.93.36

C.98.29

D.97.31

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据零息债券理论价格定价公式FV为债券的面值；T为债券距离到期日时间长短； y为贴现率可得其理论价格为：100/（1+3.5%）=96.62元。