应付账款会计分录怎么做?：应付账款会计分录怎么做?计分录：所购物资和购货发票同时到达，材料已经入库款项尚未支付：材料采购或原材料：应交税费—应交增值税进项税额，所购入材料、商品等已经验收入库：但发票等有关凭证尚未收到：货款尚未支付：应在月末暂估入账，做相反的分录：原账冲回：应付账款原材料企业接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项根据供应单位的发票账单借生产成本或管理费用等贷应付账款

应付账款的会计分录怎么做?：应付账款的会计分录怎么做?应付账款的会计分录：购入货物时发生应付账款：应交税费——应交增值税进项税额：应付账款扣除商业折扣：不能扣除现金折扣：应付票据开出商业汇票抵付，附有现金折扣条件的应付账款偿还时“银行存款实际偿还的金额：财务费用实际享受的现金折扣：确实无法偿付或无需支付时：科目核算即在每月支付时先做暂付款处理应交税费——应交增值税进项税额银行存款等制造费用管理费用等贷应付账款

无法支付的应付账款会计分录怎么做?：无法支付的应付账款会计分录怎么做?新准则下，确认无法支付的应付账款计入营业外收入，会计分录：借：应付帐款，贷：营业外收入。

退款给客户做会计分录怎么做？：退款给客户做会计分录怎么做？销售退回时：主营业务收入：应交税费-应交增值税（销项税额）：贷：银行存款：库存商品：主营业务成本退坏货借应付账款贷应交税费-应交增值税（进项税额）存货（坏货）

预付账款无法收回的账务怎么处理？：预付账款无法收回的账务处理：经过公司领导的审批，然后进行账务处理，接着去税务进行备案，已保证可以再税前列支。借：营业外支出：贷预付账款

销售退回的增值税处理怎么做？：销售退回的增值税处理怎么做？销售退回的增值税处理：主营业务收入：应交税费——应交增值税（销项税额）：贷：银行存款借库存商品贷主营业务成本

应付账款的会计分录怎么做？：应付账款的会计分录怎么做？应付账款的会计分录：（1）购入货物时发生应付账款：原材料、材料采购等，应交税费——应交增值税（进项税额）：应付账款（扣除商业折扣：不能扣除现金折扣）：（2）偿还应付账款银行存款财务费用（实际享受的现金折扣）（3）无法归还的应付账款借应付账款贷营业外收入

财务现金支付的记账凭证怎么做？：财务现金支付的记账凭证怎么做？财务现金支付的记账凭证需要使用付款凭证，付款凭证的格式及填制方法与收款凭证基本相同，只是将凭证的“借方科目”填制时先填写“贷方科目”银行存款”再填写作为与付出现金或银行存款相对应的一级科目和二级科目。对于现金和银行存款之间以及各种银行存款之间相互划转业务的，一般只填制一张付款凭证。如从银行取出现金备用，根据该项经济业务的原始凭证，只填制一张银行存款付款凭证。记账时。

补贴退回怎么做会计凭证？：补贴退回怎么做会计凭证？补贴退回的凭证先做分录：银行存款：借，利润分配——未分配利润。贷以前年度损益调整记账凭证中写好摘要退回补贴

收到货款未开票，应该怎么做账？：收到货款未开票，应该怎么做账？公司11月5号的时候收到客户转账12000元，但是11月20号才给客户开票，开票的金额是10000元，做账如下：11月5号已收到款未开票：银行存款 12000：贷：11月20号开票借预收账款 10000贷主营业务收入8849.56应交税费——应交增值税（销项税额）1150.44

应付账款打了五折，怎么做分录？：怎么做分录？这属于现金折扣，实务中，财务费用一般记借方红字，借：应付账款：财务费用（红字）贷银行存款

材料款退回怎么做记账凭证？：材料款退回怎么做记账凭证？材料款退回记账凭证，要做红字领料单，即做出库的红字：借：生产成本——直接材料（红字冲销）：贷原材料（红字）