基金管理人风险管理的目标是什么？包括哪些原则？

基金从业资格考试大纲要求：掌握基金管理人风险管理的目标和原则；掌握基金管理人风险管理的组织架构和职能；掌握基金管理人风险管理的风险分类和管理程序。

一、风险管理的目标

（一）严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化

（二）不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。

（三）建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。

（四）维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。

二、风险管理的原则

（一）最高性原则

公司管理层应始终把风险控制放在经营管理的首要地位并对此做出承诺。

（二）全面性原则

风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位，渗透到决策、执行、反馈等各个业务环节。

（三）权责匹配原则

公司的董事会、管理层和各个部门应当明确各自在风险管理体系中享有的职权及承担的责任，做到权责分明、权责对等。

（四）独立性原则

公设立相对独立的风险管理职能部门或岗位，负责评估、监控、检查和报告公司风险管理状况，并具有相对独立的汇报路线。

（五）定性和定量相结合原则

针对具体业务部门，公司应建立具体的风险控制指标体系，并以主要绩效指标进行风险衡量和考绩，使风险控制具有客观性和可操作性。

（六）适时性原则

公司风险控制制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营管理等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。

下面来看看根据基金从业资格考试相关知识点举出的例题，希望大家能结合所学知识点及时加以运用，并祝大家考试顺利。

【例题·单选题】风险管理是基金公司经营管理的重要组成部分，下列表述符合风险管理全面性原则要求的是（  ）。

Ⅰ.公司应建立具体的风险控制指标体系

Ⅱ.风险控制必须覆盖公司的各项业务

Ⅲ.风险控制必须覆盖公司的各个部门和各个岗位

Ⅳ.风险控制渗透到决策、执行、反馈等各个业务环节

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】风险管理的全面性原则，即风险管理是公司经营管理的重要组成部分，也是业务运作体系及日常业务流程中不可或缺的因素，风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位，渗透到决策、执行、反馈等各个业务环节。