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基金托管人的主要职责是保管基金财产,同时监督基金管理人对基金的运用操作。在我国按照规定公募基金是必须在基金托管人处进行托管的,所以基金托管人作为基金三位基金当事人之一,在基金行业中也是具有重要的地位的角色,那么如果想要成为基金托管人必须要符合哪些条件呢?基金托管人具体又有哪些职责呢?
1、拟担任基金托管人应符合下列条件
净资产和风险控制指标符合有关规定 |
设有专门的基金托管部门 |
取得基金从业资格的专职人员达到法定人数 |
有安全保管基金财产的条件 |
有安全高效的清算、交割系统 |
有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施 |
有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 |
法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。 |
2、基金托管人的具体职责如下:
安全保管基金财产 |
按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户 |
对所托管的不同基金财产分别设置账户,应确保基金财产的完整与独立性 |
保存基金托管业务活动的记录、报表、账册和其他相关资料 |
按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理基金清算、交割事宜 |
办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 |
对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见 |
复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格 |
按照规定召集基金份额持有人大会 |
按照规定监督基金管理人的投资运作 |
中国证监会规定的其他职责 |
以上就是基金托管人的职责和担任条件,其中需要注意的是基金托管人和基金管理人不能为同一个机构,他们之间也不能相互出资或者持有股份。祝各位考生顺利通过考试。
基金管理人和基金托管人的收入如何征税?:基金管理人和基金托管人的收入如何征税?
基金管理人董事会应履行哪些合规责任?:(三)决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。经理层制定的整改方案以及公司合规运作情况的汇报应当列入董事会的审议范围。B.决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。C.决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。【解析】董事会对公司的合规管理承担最终责任。
基金管理人内部控制包括哪些基本要素?:基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线,基金管理人可以通过授权控制来控制业务活动的运作,在公司管理和基金运作中各部门应保持各自独立向管理层的报告渠道。基金管理人应当建立有效的内部监控制度,A.基金管理人的风险业绩评估小组应对风险指标做每日、每周及每月评估。
2020-05-29
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