2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报（）备案，并予以公告。【单选题】

A.中国证券业协会

B.中国证券投资基金业协会

C.证券交易所

D.国务院证券监督管理机构

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构备案，并予以公告。

2、下列关于职业道德具有的特征，说法不正确的是（）。【单选题】

A.特殊性

B.规范性

C.约束性

D.具体性

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，职业道德具有以下特征：（1）职业道德具有特殊性。（2）职业道德具有继承性。（3）职业道德具有规范性。（4）职业道德具有具体性。

3、货币市场基金是投资者进行（）的理想工具。【单选题】

A.长期投资

B.短期投资

C.股票投资

D.债券投资

正确答案:B

答案解析:选项B正确，与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。

4、（）加入基金业协会的，为其特别会员。【单选题】

A.基金服务机构

B.基金托管人

C.证券期货交易所

D.基金管理人

正确答案:C

答案解析:选项C正确，会员分为四类：普通会员、联席会员、特别会员、观察会员。基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员；基金服务机构加入协会的，为联席会员；证券期货交易所、登记结算机构、指数公司、地方基金业协会及其他资产管理相关机构加入协会的，为特别会员。

5、（）可以决定基金扩募或者延长基金合同期限。【单选题】

A.基金份额持有人大会

B.股东大会

C.董事会

D.基金管理人

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：（1）决定基金扩募或者延长基金合同期限；（2）决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同；（3）决定更换基金管理人、基金托管人；（4）决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；（5）基金合同约定的其他职权。

6、下列表述中，不符合证券投资基金基本内涵的是（）。【单选题】

A.通过发行基金份额向投资人募集资金

B.基金投资运作与财产保管相互分离

C.各当事人按投资业绩参与基金收益的分配

D.基金资产按照规定的投资方向进行投资

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。证券投资基金基本通过发行基金份额向投资人募集资金；基金投资运作与财产保管相互分离；基金资产按照规定的投资方向进行投资。

7、下列关于公司治理需要遵循的十大原则说法错误的是（）。【单选题】

A.公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益

B.股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系

C.公司开展业务过程中，对待其管理的不同基金财产和客户资产应不同对待

D.公司董事、监事、高级管理人员应当专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金份额持有人利益和公司资产安全，促进公司高效运作

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，其违反了公平对待原则。相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、 员工要遵守以下十大原则：（1）基金份额持有人利益优先原则。基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为，都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。（2）公司独立运作原则。基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系；股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员；不得违反公司章程干预投资、研究、交易等具体事务及公司员工选聘；董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职；所有与股东签署的技术支持、服务、合作等协议均应上报，不得签署任何影响基金管理公司独立性 的协议。（3）制衡原则。基金管理公司应当明确股东会、董事会、监事会（执行监事）、经理层、督察长的职责权限，完善决策程序，形成协调高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的统一性和完整性原则。公司应当在组织机构和人员的责任体系、报 告路径、决策机制等几个方面体现统一性和完整性。在董事会层面，在制度建设过程中应当保证公司的责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立。股东不得要求经理层或其他员工违反章程直接向股东或其他机构和人员报告基金财产运用具体事项，不得要求经理层将经营决策权让渡给股东或其他机构和人员。在经理层层面， 在职权范围内应保证公司经营活动独立、自主决策，不受他人干预，不得将经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员。在公司文化层面，应当构建公司自身的企业 文化，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂情况。（5）股东诚信与合作原则。股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。股东之问应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。股东应当审慎审议、签署股东协议和公司章程等法律文件，按照约定认真履行 义务，出现有关情形立即书面通知公司和其他股东。（6）公平对待原则。公司董事会和经理层应当公平对待所有股东，不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向任何一方股东。公司开展业务应当公平对待管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。 （7）业务与信息隔离原则。公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。（8）经营运作公开、透明原则。公司应当保持经营运作公开、透明，保障股东、董事享有合法的知情权，如定期提供有关公司经营的各项报告，还要依法认真履行信息披露义务。（9）长效激励约束原则。公司应当结合基金行业特点建立长效激励约束机制， 同时营造规范、诚信、创新、和谐的企业文化，从而留住人才，保持公司的竞争能力。股东也应当尊重经理层人员及其他专业人员的人力资本价值。在法律法规允许的前提下，可以引人股权激励或员工持股机制，增强公司骨干团队的稳定性，使经营管理层、员工的利益与股东利益趋于一致，实现公司长期价值的增加。（10）人员敬业原则。公司的董事、监事、高级管理人员的履职水平直接关系到广大基金份额持有人的利益。因此，上述人员不仅要专业、诚信、勤勉、尽职， 遵守职业操守，而且要以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金 份额持有人的利益和公司的资产安全，促进公司的高效运作。

8、（）类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主。【单选题】

A.债权

B.股权

C.证券

D.实物

正确答案:A

答案解析:选项A正确，金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。一般分为债权类金融资产和股权类金融资产。债权类金融资产以票据、债券等契约性投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。

9、封闭式基金的折价率反映了基金份额净值与其二级市场价格之间的关系，当市场价格为 1.14元，基金份额净值为1.20元，该基金的折价率为（）。【单选题】

A.105%

B.95%

C.-5%

D.6%

正确答案:C

答案解析:选项C正确，当基金二级市场价格高于基金份额净值时，为溢价交易，对应的是溢价率；当二级市场价格低于基金份额净值时，为折价交易，对应的是折价率。折（溢）价率=（二级市场价格-基金份额净值）/基金份额净值×100%=（二级市场价格/基金份额净值-1）×100%。则：折价率=（1.14-1.20）/1.20×100%=-5%。

10、不收取销售服务费的一般股票型和混合型基金，对持有持续期少于7日的投资人收取不低于（）的赎回费，并全额计入基金财产。【单选题】

A.0.5%

B.0.75%

C.1%

D.1.5%

正确答案:D

答案解析:选项D正确，不收取销售服务费的一般股票型和混合型基金，，对持有持续期少于7日的投资人收取不低于1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。