2023年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列属于基金托管协议包含的重要信息的是（）。【单选题】

A.基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查

B.托管协议订立的依据、目的和原则

C.基金管理人的报酬和基金托管人的托管费

D.信息披露

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金托管协议包含两类重要信息：（1）基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督；基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查。（2）协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定，等等。

2、基金托管人如果由商业银行担任，则应由中国证监会和（）核准。【单选题】

A.中国银保监会

B.中国人民银行

C.中国证券投资基金业协会

D.财政部

正确答案:A

答案解析:选项A正确， 商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银保监会核准；其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准。

3、在基金管理人企业风险管理的内部环境中，特别重要的是（）。【单选题】

A.经理层的风险偏好

B.全体员工对公司的忠诚度

C.道德价值观和胜任能力

D.风险管理战略

正确答案:A

答案解析:选项A正确，在基金管理人风险管理中，基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。

4、分级基金的基金份额成为（），预期风险收益（）的子份额成为A类份额，预期风险收益（）的子份额成为B类份额。【单选题】

A.母基金份额；较高，较低

B.子基金份额；较低，较高

C.子基金份额；较高，较低

D.母基金份额；较低，较高

正确答案:D

答案解析:选项D正确，分级基金的基金份额成为母基金份额，预期风险收益较低的子份额成为A类份额，预期风险收益较高的子份额成为B类份额。

5、对于我国证券投资基金业的发展，下列陈述不正确的是（）。【单选题】

A.早期探索阶段始于20世纪80年代末

B.淄博基金是我国首只在内地证券交易所上市交易的投资基金

C.1997年基金业发展进入快速发展阶段

D.2007年7月，中国证监会正式发布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，行业快速发展阶段为2003—2007年。我国证券投资基金业的早期探索阶段始于20世纪80年代末；淄博乡镇企业投资基金（简称“淄博基金”）是我国首只在内地证券交易所上市交易的投资基金；2007年7月，中国证监会正式发布了《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》，公募基金管理业由此进入全球投资时代，包括华安、南方、华夏、嘉实、上投摩根、华宝兴业、海富通等在内的多家基金公司获得了QDII业务的试点资格。

6、股票的收益比债券高，是因为股票面临的（）比债券大得多。【单选题】

A.税收

B.期限

C.风险

D.利率

正确答案:C

答案解析:选项C正确，股票风险较大，债券风险相对较小。

7、基金代销机构对基金管理人进行审慎调查，不属于基金销售机构需要了解基金管理人信息的是（）。【单选题】

A.投资管理能力

B.内部控制情况

C.股东背景

D.经营管理能力

正确答案:C

答案解析:选项C正确，基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。

8、按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为（）。【单选题】

A.保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划

B.固定利率理财计划和浮动利率理财计划

C.保证收益理财计划和非保证收益理财计划

D.保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划

正确答案:C

答案解析:选项C正确，按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划，非保证收益理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

9、托管人的首要职责是（）。【单选题】

A.保证基金资产的安全

B.使基金资产增值

C.对基金管理人进行监督

D.召集基金持有人大会

正确答案:A

答案解析:选项A正确，托管人的首要职责是保证基金资产的安全。

10、（）年，首例“证券投资基金从业人员利用未公开信息交易行为”被发现。【单选题】

A.2005

B.2006

C.2007

D.2008

正确答案:C

答案解析:选项C正确，2007年首例“证券投资基金业从业人员利用未公开信息交易行为” 被发现。