2021年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（ ）。【单选题】

A.基本管理制度

B.内部控制大纲

C.部门业务规章

D.法律规范

正确答案:D

答案解析:基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

2、下列关于基金监管“三公”原则的说法，不正确的有（）。【单选题】

A.公开原则要求基金市场具有充分的透明度，实现市场信息的公开化

B.公信原则要求监管行为要有一定的公信度

C.公正原则要求监管部门对被监管对象给予公正的待遇

D.公平原则是指基金市场中不存在歧视，所有参与基金活动的当事人具有完全平等的权利

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误：考察监管“三公”原则，“三公”原则指公开、公平、公正原则。不包括公信原则。公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现。公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管、公正执法，是依法监管原则的具体化。

3、下列报告中，必须每季度定期公布的是（ ）。【单选题】

A.基金投资组合报告

B.基金公开说明书

C.内部监察报告

D.基金净值公告

正确答案:A

答案解析:基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前5名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，以及投资组合报告附注等内容。

4、假设某投资者在某ETF基金募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为3127000230.95元，折算前的基金份额总额为3013057 000份，当日标的指数收盘值为966.45元，请问其折算比例是（ ）。【单选题】

A.1.063 849 25

B.1.073 84395

C.0.927 864 07

D.0.927 652 93

正确答案:B

答案解析:基金份额折算比例=（当日的基金资产净值/当日的基金份额总额）/（当日标的指数收盘值/1000），将题中数据代入公式，折算比例=（3127000230.95/3013057 000）/（966.45/1000） ≈1.073 84395

5、政府基金监管的特征不包括（ ）。【单选题】

A.监管时间具有连续性

B.监管主体及其权限具有法定性

C.监管活动具有自觉性

D.监管对象具有广泛性

正确答案:C

答案解析:政府基金监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：监管内容具有全面性、监管对象具有广泛性、监管时间具有连续性、监管主体及其权限具有法定性、监管活动具有强制性。

6、基金行业属于（ ）服务型行业。【单选题】

A.金融

B.基础

C.智力

D.劳力

正确答案:C

答案解析:基金行业属于智力服务型行业，基金从业人员的职业技能如何，直接关系到客户的利益和整个行业的形象。

7、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是（ ）。【单选题】

A.期末基金份额净值

B.基金份额净值增长率

C.基金净值总额

D.期末可供分配利润

正确答案:B

答案解析:净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。因为净值增长指标包括基金份额增长率和累计份额净值增长率。所以选项B基金份额净值增长率是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。基金年度报告中应披露以下财务指标：本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增长率等。

8、关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（ ）。【单选题】

A.有利于监督部门针对不同基金的特点实施更有效的分类监督

B.基金分类是基金评价机构进行基金评级的基础

C.有助于投资者对基金风险收益特征的把握

D.有助于确保投资者投资基金获利

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：对基金进行科学合理的分类，对投资者、基金管理公司、基金研究评价机构以及监管部门都有重要意义。表现在：①对基金投资者而言，科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者作出正确的投资选择与比较；②对基金管理公司而言，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理；③对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础；④对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。

9、（ ）是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。【单选题】

A.基金招募说明书

B.基金合同

C.基金托管协议

D.基金代销协议

正确答案:B

答案解析:基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

10、1940年（ ）和1940年（ ）是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。【单选题】

A.《证券交易法》；《证券法》

B.《证券法》；《投资公司法》

C.《证券交易法》；《投资顾问法》

D.《投资公司法》；《投资顾问法》

正确答案:D

答案解析:投资基金真正的大发展是在美国。1940年《投资公司法》和1940年《投资顾问法》是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。