2021年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（）是指在一只基金内部通过结构化的设计或安排，将普通型基金份额拆分为具有不同预期收益与风险的两类（级）或多类（级）份额并可分离上市交易的一种基金产品。【单选题】

A.系列基金

B.基金中的基金

C.ETF

D.分级基金

正确答案:D

答案解析:考察分级基金的概念。分级基金是指在一只基金内部通过结构化的设计或安排，将普通型基金份额拆分为具有不同预期收益与风险的两类（级）或多类（级）份额并可分离上市交易的一种基金产品。系列基金系列基金又称为伞形基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式；80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金；交易型开放式指数基金，通常又被称为交易所交易基金，简称“ETF”，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。

2、ETF上市交易后，其管理人应在（ ）向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单。【单选题】

A.每日开市前

B.每周

C.每月

D.不定期

正确答案:A

答案解析:ETF上市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单，并在指定的信息发布渠道上公告。

3、基金的市场营销主要涉及的内容包括(   )。【单选题】

A.基金份额的募集与客户服务

B.基金份额的登记与基金份额的募集

C.基金的投资管理与客户服务

D.基金份额投资管理与基金份额的登记

正确答案:A

答案解析:基金的市场营销主要涉及的两个内容。基金份额的募集与客户服务，故本题选择A选项。

4、ETF的主要特点不包括( )。【单选题】

A.实行一级市场与二级市场并存的交易制度

B.独特的实物申购赎回机制

C.被动操作的指数型基金

D.收益保障

正确答案:D

答案解析:ETF的3大特点：被动操作的指数基金；独特的实物申购、赎回机制；实行一级市场与二级市场并存的交易制度。

5、（ ）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。【单选题】

A.基金供销机构

B.基金代销机构

C.基金销售机构

D.基金评级机构

正确答案:C

答案解析:基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）认定的可以从事基金销售的其他机构。

6、基金合同特别约定的事项不包括（ ）。【单选题】

A.基金运作方式

B.基金当事人的权利义务

C.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则

D.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式

正确答案:A

答案解析:基金合同特别约定的事项包括：基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利；基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则；基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。

7、《证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的（ ）时，为巨额赎回。【单选题】

A.10%

B.8%

C.5%

D.3%

正确答案:A

答案解析:单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。

8、（ ）包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法。【单选题】

A.控制活动

B.行为监控

C.事项识别

D.风险应对

正确答案:A

答案解析:企业风险管理中的控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法；行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监控人员的活动；事项识别风险管理要求辨别可能对基金管理人目标产生影响的所有重要情况或事项。事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会；风险应对基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施，风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。

9、中国证监会工作人员依法履行职责，对调查或者检查中知悉的商业秘密负有（）。【单选题】

A.保密义务

B.公开义务

C.监督义务

D.核查义务

正确答案:A

答案解析:选项A正确：中国证监会工作人员依法履行职责，进行调查或者检查时，不得少于2人，并应当出示合法证件；对调查或者检查中知悉的商业秘密负有保密义务。

10、基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请（）所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证券监督管理机构备案。【单选题】

A.资信评级机构

B.律师事务所

C.审计事务所

D.会计师事务所

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《证券投资基金法》第四十四条规定：基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证券监督管理机构备案。