2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列关于公司债券发行的说法正确的是（    ）。【选择题】

A.可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕

B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%

C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好

D.应当为公司债券提供担保

正确答案:C

答案解析:AB两项，《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在十二个月内完成首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，并在每期发行完成后五个工作日内报中国证监会备案。
C项，第十九条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证券业务资格的资信评级机构进行信用评级。
D项，对公司债券发行没有强制性担保要求。

1、

凭证式国债采用收款凭证的形式，上面注明的内容有（  ）

Ⅰ.投资者身份 

Ⅱ.购买日期

Ⅲ.期限 

Ⅳ.统一规定的固定票面金额

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。由于凭证式国债采用“随买随卖”、 利率按实际持有天数分档计付的交易方式，因此，在收款凭证中除了注明投资者身份外，还须注明购买日期、期限、发行利率等内容。

1、短期融资券发行过程中，对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，情节严重的，交易商协会可建议中国人民银行给予（      ）。 【选择题】

A.刑事处罚

B.纪律处分

C.行政处罚

D.民事处罚

正确答案:C

答案解析:《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第十六条规定，发行短期融资券过程中，对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，交易商协会可通过诫勉谈话、警告、公开谴责等措施进行处理；情节严重的，可建议中国人民银行给予行政处罚。

1、财政部代理发行地方政府债券采取的方式不包括（   ）。【选择题】

A.合并托管

B.合并发行

C.合并名称

D.合并账户

正确答案:D

答案解析:目前，财政部代理发行地方政府债采取合并名称、合并发行、合并托管的方式。

1、

上市公司企业债券的发行申请文件中，担保函的内容包括（     ）。

Ⅰ.保证范围 

Ⅱ.资信情况 

Ⅲ.债券的到期日 

Ⅳ.被担保的债券种类、数额 

Ⅴ.加速到期

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:担保函的内主要有：①被担保的债券种类、数额；②债券的到期日；③保证的方式；④保证责任的承担；⑤保证范围；⑥保证的期间；⑦财务信息披露；⑧债券的转让或出质；⑨主债权的变更；⑩加速到期；⑪担保函的生效。