2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列各项中，不能同时引起资产和所有者权益发生增减变化的有（）I.权益结算的股份支付行权II.接受现金捐赠III.用盈余公积弥补亏损IV.投资者投入货币资金V.分配股票股利 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、III、V

D.II、IV、V

正确答案:C

答案解析:“权益结算的股份支付行权”、“用盈余公积弥补亏损”和“分配股票股利”三项，不影响所有者权益总额发生变化，只影响所有者权益内部项目发生变化，“接受现金捐赠”，资产（货币资金）增加，所有者权益增加，“接受投资者投入货币资金”，资产（货币资金）增加，所有者权 益增加。

2、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为（） 以上， 已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（）以上。（ )【选择题】

A.A；10亿美元

B.AA；10亿人民币

C.A；5亿美元

D.AA；10亿美元

正确答案:D

答案解析:国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备以下条件：①财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级（或相当于AA级）以上，②已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上，经国务院批准予以豁免的除外，③所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定。

3、关于收购要约有效期的规定，下列叙述错误的是（）。【选择题】

A.在收购要约约定的收购期限内，收购人不得撤销其收购要约

B.采取要约收购方式的，收购人发出公告后至收购要约期届满前，不得卖出被收购公司的股票，不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票

C.收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件，出现竞争要约的除外

D.出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足10日的，应当延长收购期限

正确答案:D

答案解析:D项，根据《上市公司收购管理办法》第四十条第二款，出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足15 日的，应当延长收购期限，延长后的要约期应当不少于15日，不得超过最后一个竞争要约的期满日，并按规定比例追加履约保证金，以证券支付收购价款的，应当追加相应数量的证券，交由证券登记结算机构保管。

4、定价基准日指的是（）。【单选题】

A.发行期首日

B.董事会决议公告日

C.股东大会决议公告日

D.股利派发日

E.以上四个日期均可

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据最新修订的《上市公司非公开发行股票规则》（2017）规定，上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的20%，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月。此外，发行价定价基准日只能选取发行期首日。

5、根据《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》和《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》，下列关于首次公开发行采用超额配售选择权的说法，正确的有（）。【多选题】

A.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%

B.主承销商有权使用超额配售股票募集的资金，从二级市场以不高于发行价的价格买入发行人股票

C.超额配售选择权行使期限为发行人股票上市之日起30个自然日内

D.发行人因使用超额配售选择权的募集资金=平均价格x (超额配售选择权累计行使数 量-主承销商从二级市场买入发行人股票的数量）-因行使超额配售选择权而发行新股的承销费用

正确答案:B、C

答案解析:A项错误，采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的15%。 D项错误，发行人因行使超额配售选择权的募集资 金=发行价x (超额配售选择权累计行使数量-主承销商从二级市场买入发行人股票的数量）-因行使超额配售选择权而发行新股的承销费用。

6、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构应当在每一会计年度结朿之日起（）个月内向其住所地的中国证监会派出机构报送年度执业报告。【单选题】

A.3

B.4

C.6

D.12

正确答案:B

答案解析:保荐机构应当在每一会计年度结束之 日起4个月内向其住所地的中国证监会派出机构报送年度执业报告。

7、要约收购情形下，董事会以下哪些行为符合规定（）。【多选题】

A.董事会向股东发出不接受要约条件的建议

B.董事会聘请独立财务顾问

C.在要约收购报告提示性公告之前一个月提出修订公司章程的议案，规定收购方一年内不得聘任董事

D.收购人公告要约收购报告书后，被收购公司董事会决议对外进行投资，取得重大收益，对经营成果造成重大影响

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：《上市公司收购管理办法》第32条规定：被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，对要约条件进行分析，对股东是否接受要约提出建议，并聘请独立财务顾问提出专业意见。在收购人公告要约收购报告书后20日内，被收购公司董事会应当公告被收购公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见；（A、B符合规定）《上市公司收购管理办法》第8条规定：被收购公司董事会针对收购所做出的决策及采取的措施，应当有利于维护公司及其股东的利益，不得滥用职权对收购设置不适当的障碍，不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助，不得损害公司及其股东的合法权益；（C不符合规定）《上市公司收购管理办法》第33条规定：收购人作出提示性公告后至要约收购完成前，被收购公司除继续从事正常的经营活动或者执行股东大会已经作出的决议外，未经股东大会批准，被收购公司董事会不得通过处置公司资产、对外投资、调整公司主要业务、担保、贷款等方式，对公司的资产、负债、权益或者经营成果造成重大影响。（D不符合规定）

8、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使的权利有（）。【多选题】

A.列席发行人的股东大会、董事会和监事会

B.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅

C.对发行人违法违规的事项发表公开声明

D.对有税务部门关注的发行人涉嫌滞纳税款事项进行核查，并聘请会计师事务所配合

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：《保荐办法》（2020）第五十四条 保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利：（1）要求发行人按照本办法规定和保荐协议约定的方式，及时通报信息；（2）定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；（3）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（选项A正确）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项B正确）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；（选项D正确）（6）按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；（选项C正确）（7）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他权利。

9、关于首次公开发行向战略投资者配售股票做法正确的是（）。【单选题】

A.发行人及其主承销商可以不披露战略投资者的选择标准

B.首次公开发行后股本在3亿股以上的，可以向战略投资者配售股票

C.战略投资者承诺本次配售股票持有期限13个月

D.战略投资者不得参与初步询价，只需参与累计投标询价进行认购

E.发行人及其主承销商只需披露向战略投资者配售的股票总量

正确答案:C

答案解析:AE两项，发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限限制等。B项，首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。CD两项，战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。

10、下列文件中，不属于首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书备查文件的是（）。【单选题】

A.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明

B.招股说明书摘要

C.内部控制鉴证报告

D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

E.公司章程（草案）

正确答案:B

答案解析:招股说明书摘要系主板应披露的文件。