2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、根据《小微企业增信集合债券发行管理规定》，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.小微债募集资金委贷银行为信贷经验丰富、风险防控措施有效的大型银行

B.小微债募集资金委贷对象符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》中的中型、小 型、微型企业划型标准规定

C.小微债募集资金委贷对象与小微债发行人无隶属、代管或股权关系

D.对单个委贷对象发放的委贷资金累计金额不得超过3 000万元且不得超过小微债募集资金规模的3%，同一控制人下的企业，合计获得委贷资金不得超过上述规定数额和比例

正确答案:B、C

答案解析:A项，小微债募集资金委贷银行应满足的条件之一为信贷经验丰富、风险防控措施有效的上市银行。D项，对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过1000万元且不得超过小微债募集资金规模的3%。同一控制人下的企业， 合计获得委贷资金不得超过上述规定数额和比例。

2、主板某上市公司于2018年8月26日公告非公幵发行股票预案，则非公开发行股票预案中董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析部分，应当包括下列内容（）。【多选题】

A.本次发行后上市公司业务及资产是否存在整合计划，公司章程等是否进行调整，预计股 永结刼、高管人员结刼、业务结构的变劫情况

B.本次发行前后发行人的股利分配政策是否存在重大变化，包括最近3年现金分红情况， 母公司及重要子公司的现金分红政策、发行人股东依法毕有的未分配利润等

C.上市公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情况

D.本次股票发行相关的风险说明，如市场风险、业务与经营风险、财务风险、管理风险、政 策风险和其他风险

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第36号——创业板上市公司非 公开发行股票预案和发行情况报告书》笫十七条 的规定，題中选项说法均正确。

3、根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的是（）。【多选题】

A.上市公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议

B.单次补充流动资金时间不得超过12个月

C.上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分，可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的20%

D.三方协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议

正确答案:A、B

答案解析:选项AB正确：《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（2013年修订）第8条第1款规定，上市公司应当在募集资金到账后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议；（A项正确）根据第15条第1款第3项规定，上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，单次补充流动资金时间不得超过12个月；（B项正确）第16条规定，上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（简称“超募资金”），可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的30%，且应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助；（C项错误）第8条第3款规定，协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起2周内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后2个交易日内报告本所备案并公告；（D项错误）第19条第1款规定，单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。上市公司应在董事会会议后2个交易日内报告本所并公告；第19条第3款规定，上市公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。第21条第1款规定，上市公司募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用。上市公司募投项目发生变更的，必须经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可变更。

4、下列关于被收购公司董事会义务的表述，符合《上市公司收购管理办法》等规定的有（）。【多选题】

A.被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，对要约条件进行分析，对股东是否接受要约提出建议，并聘请独立财务顾问提出专业意见

B.上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公告后，实际控制人仍未披露的，上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询，并聘请财务顾问进行查询，并将查询情况向证券交易所报告

C.上市公司控股股东向收购人协议转让其所持有的上市公司股份，控股股东及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或者存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司董事会应当对前述情形及时予以披露，并采取有效措施维护公司利益

D.协议收购的收购人对收购条件做出重大变更的，被收购公司董事会应当在3个工作日内提交董事会及独立财务顾问就收购条件的变更情况所出具的补充意见，并予以报告、公告

正确答案:A、C

答案解析:选项AC正确：《上市公司收购管理办法》第五十九条规定，上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公告后，实际控制人仍未披露的，上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询，必要时可以聘请财务顾问进行查询，并将查询情况向中国证监会、派出机构和证券交易所报告；（B项错误）《上市公司收购管理办法》第三十二条第二款规定，要约收购的收购人对收购要约条件做出重大变更的，被收购公司董事会应当在3个工作日内提交董事会及独立财务顾问就要约条件的变更情况所出具的补充意见，并予以报告、公告。（D项错误）

5、下列各项因素中，能够使安全边际提高的有（）。I.单价上升II.固定成本增加III.单位变动成本降低IV.单位变动成本上升V.预计销售量增加【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、V

C.II、III、IV

D.II、IV、V

正确答案:B

答案解析:安全边际＝正常销售额-盈亏临界点销售额，因此，单价上升、单位变动成本降低、预计销售量增加均会导致安全边际提高。