2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列哪些情况属于公开发行证券（）。【多选题】

A.向特定对象发行超过200人

B.向不特定对象发行证券的

C.通过报刊等广告发行

D.公司某股东将其股份转让给他人，转让后导致股东人数为200人

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第九条，有下列情形之一的，为公开发行： （1）向不特定对象发行证券； （2）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内； （3）法律、行政法规规定的其他发行行为。 非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

2、上交所主板上市公司申请暂缓披露某信息，根据《上海证券交易所股票上市规则》，该公司应当同时符合的条件有（）。【多选题】

A.该信息属于不确定的临时性商业秘密，披露可能导致损害公司利益

B.拟披露的信息尚未泄露

C.有关内幕人士已书面承诺保密

D.公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并且符合以下条件的，上市公司可以向本所申请暂缓披露， 说明暂缓披露的理由和期限：（1）拟彼露的信息尚未泄露。（2）有关内幕人士已书面承诺保密。（3）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动，经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。 暂缓披露的期限一般不超过2个月。

3、下列各项中，符合上市公司向原股东配售股份条件的有（）。【多选题】

A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

B.控股股东应当在股东大会召开后公开承诺认配股份的数量

C.采用代销或包销方式发行

D.募集资金存放于公司董事会决定的专项账户

正确答案:A、D

答案解析:选项AD正确：配股除应当符合的条件。配股除符合前述一般条件之外，还应当符合以下条件：（1）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；（3）采用证券法规定的代销方式发行。控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。选项B应为公开前。选项C应为代销方式。

4、甲公司拟首次公开发行股票并申请创业板上市，下列关于其招股说明书应当披露内容的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.必须披露“最近一年新增股东的持股数量及变化情况”

B.如果甲公司名称中含有“科技”字样，应当说明冠以此名的依据

C.甲公司应披露报告期内各期向前5名客户的合计销售额，如前5名客户中乙公司系甲公司关联方，同时应披露乙公司向甲公司购买的产品最终实现销售的情况

D.甲公司应披露报告期内各期向前5名供应商的合计采购额，如前5名供应商中丙公司为甲公司关联方，同时应披露丙公司向甲公司提供原材料的上游供应商采购情况

正确答案:A、C

答案解析:A项，应披露最近一年发行人新增股东的持股数两及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据是创业板特别规定。B项，创业板不需要说明冠名依据。

5、下列关于主板上市公司非公开发行股票的做法中，正确的有（）。【多选题】

A.某上市公司于2016年8月15日公告了非公开发行股票的董事会决议，随后于8月 20日公告了本次非公开发行股票预案

B.某上市公司因非公开发行股票股东大会决议即将失效，决定召开董事会延长非公开发行股票的有效期，同时重新确定本次发行的定价基准日

C.某上市公司董事会事先确定了非公开发行股票的发行对象，并在召开董事会当日与发 行对象签订了附条件生效的认购合同

D.某上市公司在非公开发行股票的董事决议公告后，立即幵始一对一地接触潜在投资者并向其提供投资价值研究报告

正确答案:C、D

答案解析:根据《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，A项，董事会应当按要求编制非公 开发行股票预案，作为董事会决议的附件，与会决议同时刊登。B项，上市公司董事会作出非公开发行股票决议，应当按照《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定确定本次发行的定价基准曰，并提请股东大会批准。