2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为（）。【多选题】

A.买卖本证券投资咨询机构提供服务的证券

B.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息

C.代理委托人从事证券投资

D.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第一百六十一条，证券投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为： （一）代理委托人从事证券投资； （C符合题意）（二）与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；（D符合题意） （三）买卖本证券投资咨询机构提供服务的证券； （A符合题意）（四）法律、行政法规禁止的其他行为。

2、根据《上市公司收购管理办法》的规定，以下各选项相互独立，下列说法正确的是（）。【多选题】

A.甲公司与乙公司是控制关系，甲公司持有某上市公司15%股权，乙公司通过协议转让的方式收购该上市公司10%股权，则乙公司需要编制详式权益变动报告书

B.张某为甲公司董事，甲公司持有某上市公司18%股权，张某通过二级市场收购该上市公司4%的股权，则张某需要编制详式权益变动报告书

C.甲公司对乙公司没有关联关系，甲公司持有某上市公司19%股权，现乙公司收购该上市公司2%股权，乙公司购买该上市公司股权时向甲公司借款300万元，则乙公司无需编 制详式权益变动报告书

D.李某通过协议转让的方式取得某上市公司25%股权并且为第一大股东，其承诺三年内放弃该上市公司表决权，李某需要编制详式权益变动报告书

正确答案:A、B、D

答案解析:投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。 C项，甲公司和乙公司符合“银行以外的其他法人、 其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排”，构成一致行动人，其所持的上市公司股份应合并计算，合并为21％，属于20%〜30%范围， 因此乙公司应当编制详式权益变动报告书。

3、证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。【多选题】

A.有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元

B.实缴注册资本和净资产不低于人民币600万元

C.有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度

D.公司财务会计信息真实、准确、完整

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第八条，B项应为，实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元。

4、根据《外商投资准人特别管理措施（负面清单）（2020年版）》的规定，不考虑其他因素，下列关于外商投资准人特别管理的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.境外投资者可以以个体工商户形式从事投资经营活动

B.对于投资有股权要求的领域，可以设立外商投资合伙企业，同时须进行外资准入许可

C.境外投资者不得投资成为中国律师事务所合伙人

D.境外自然人可以以个人独资企业投赉人形式从事投资经营活动

正确答案:C

答案解析:投资有股权要求的领域，不得设立外商投资合伙企业。禁止投资中国法律事务（提供有关 中国法律环境影响的信息除外），不得成为国内律师事务所合伙人。境外投资者不得作为个体工商 户、个人独资企业投资人、农民专业合作社成员，从 事投资经营活动。

5、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。【单选题】

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

E.50%

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据最新《证券法》（2020年3月1日施行）第六十五条，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。 收购上市公司部分股份的要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人按比例进行收购。