2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、相对于普通股而言，下列不属于优先股的特殊性的是（）。【选择题】

A.优先股股东优先于普通股股东分配公司利润

B.优先股股东具有优先分配剩余财产的权利

C.优先股股东的表决权受限制

D.优先股股东具有优先表决权

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：相对于普通股而言，优先股如下特殊性：（1）优先分配利润；（A属于）（2）优先分配剩余财产；（B属于）（3）表决权限制。（C属于）

2、张某通过继承取得某上市公司股份，下列说法中，正确的有（）。Ⅰ.如果继承上市公司已发行股份的6%且不为第一大股东，张某应当在继承发生之日起3曰内编制简式权益变动报告书 Ⅱ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的20%，应当编制详式权益变动报告书Ⅲ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的21 %，但继承后成为上市公司第一大股东，除应当编制详式权益变动报告书，还应当聘请财务顾问出具核查意见 Ⅳ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的35%，应当向证监会提出要约申请【组合型选择题】

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:Ⅲ项，因继承取得股份成于可免于聘请财务顾问出具核査意见的情形。Ⅳ项，因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，相关投资者可以免于发出要约。

3、公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（）。Ⅰ.QFIIⅡ.民营企业1000万元注册资本，实际经营3年以上Ⅲ.信托公司Ⅳ.实缴出资总额不低于人民币五百万元的合伙企业【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《优先股试点管理办法》第六十五条本办法所称合格投资者包括：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；（Ⅲ正确）（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等；（3）实收资本或实收股本总额不低于人民币五百万元的企业法人；（4）实缴出资总额不低于人民币五百万元的合伙企业；（Ⅳ正确）（5）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）、符合国务院相关部门规定的境外战略投资者；（Ⅰ正确）（6）除发行人董事、高级管理人员及其配偶以外的，名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户的资产总额不低于人民币五百万元的个人投资者；（7）经中国证监会认可的其他合格投资者。

4、根据《公开发行证券的公司信息披内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，下列公司中，发行人需在招股说明书中披露其最近1年及1期末的总资产、净资产、净利润等财务信息的有（）。Ⅰ.其控股股东甲公司Ⅱ.持有其6%股权的乙公司Ⅲ.其参股15%的丙公司Ⅳ.持有其10%股权的丁公司Ⅴ.其控股100%的戊公司【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板招股说明书〉 的规定，题中选项均正确。

5、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力（）。Ⅰ.员工Ⅱ.股东Ⅲ.公司Ⅳ.董事及监事Ⅴ.高级管理人员 【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《公司法》第十一条，设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司（Ⅲ正确）、股东（Ⅱ正确）、董事、监事（Ⅳ正确）、高级管理人员（Ⅴ正确）具有约束力。