2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、关于收购要约有效期的规定，下列叙述正确的有（）。Ⅰ.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，出现竞争要约的除外Ⅱ.在收购要约约定的收购期限内，收购人不得撤销其收购要约Ⅲ.采取要约收购方式的，收购人发出公告后至收购要约期届满前，不得卖出被收购公司的股票，不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票Ⅳ.收购要约期届满前15日内，收购人不得更改收购要约条件，出现竞争要约的除外Ⅴ.出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足10日的，应当延长收购期限【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《上市公司收购管理办法》第四十条第三款，出现竞争要约时，发出初始要约的收购人变更收购要约距初始要约收购期限届满不足15日的，应当延长收购期限，延长后的要约期应当不少于15日，不得超过最后一个竞争要约的期满日，并按规定比例追加履约保证金；以证券支付收购价款的，应当追加相应数量的证券，交由证券登记结算机构保管。（Ⅴ项叙述错误）

2、根据《公司债券发行与交易管理办法》，既可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行的公司债券需符合的标准有（）。 Ⅰ.发行人最近一期经审计的净资产额不少于15亿元Ⅱ.发行人最近3年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍Ⅲ.发行人净资产规模不少于250亿元Ⅳ.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6% ，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据 Ⅴ.本次公司债券发行后，资产负债率不超过70%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第十六条规定，资信状况符合以下标准的公开发行公司债券，专业投资者和普通投资者可以参与认购： （1）发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实。（2）)发行人最近3年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍。（3）发行人净资产规模不少于250亿元。（4）发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿元。（5）中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。未达到前款规定标准的公开发行公司债券，仅限于专业投资者参与认购。

3、某公司原有股份数量是5000万元，现公司决定实施股票分割，即实施一股分两股的政策，则下列说法错误的是（     ）。 【选择题】

A.公司的股票可能会上升

B.投资者可以预期更多的股利

C.投资者可以预期更多的收益

D.公司的净资产增加

正确答案:D

答案解析:D项，实施股票分割，公司的净资产不变。

4、下列关于股份支付的说法正确的是（）。I.除可立即行权的股份支付外，无论是权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付在授予日均不做会计处理II.对于换取职工服务的股份支付，企业应以股份支付所授予的股份权益工具的公允价值计量III.现金结算的股份支付，在可行权日之后，负债的公允价值变动应计入当期损益IV.以权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认所有者权益总额进行调整【组合型选择题】

A.I、II

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、III、IV

E.I、II、III、IV

正确答案:E

答案解析:除可立即行权的股份支付外，无论是权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付在授予日均不做会计处理。对于换取职工服务的股份支付，企业应以股份支付所授予的股份权益工具的公允价值计量。现金结算的股份支付，在可行权日之后，负债的公允价值变动应计入当期损益。以权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认所有者权益总额进行调整。 

5、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于退市的说法正确的有（）。Ⅰ.上市公司股票被实施退市风险警示期间，不进入风险警示板交易，不适用风险警示板交易的相关规定 Ⅱ.上市公司存在两项以上退市风险警示情形的，须满足全部退市风险警示的撤销条件，方可申请撤销风险警示 Ⅲ.上市公司出现两项以上退市风险警示，终止上市情形的，按照先触及先适用的原则实施 退市风险警示、终止上市Ⅳ.上市公司申请撤销退市风险警示的，应当聘请保荐机构就公司是否符合撤销退市风险警示的条件进行核查并发表明确意见Ⅴ.上市公司股票被终止上市的，在其相关情形消除后可申请重新上市【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:上市公司股票被终止上市的，不得申请重新上市。

6、若实际年收益率为20%，则对于一年期半年付息一次的债券而言，其半年的实际收益率为（    ）。 【选择题】

A.9.54%

B.10%

C.12%

D.14%

正确答案:A

答案解析:即半年的实际收益率为9.54%。

7、可转换公司债券上市获准后，上市公司应在指定媒体上披露上市公告书，其内容包括（）。Ⅰ.本次发行概况Ⅱ.可转换公司债券发行的情况Ⅲ.公司主要股东情况Ⅳ.可转换公司债券在证券交易所上市的起止日期Ⅴ.证券交易所要求载明的事项【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：可转换公司债券上市获准后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。上市公告书应当载明下列事项：（1）可转换公司债券在证券交易所上市的起止日期；（Ⅳ正确）（2）可转换公司债券发行的情况；（Ⅱ正确）（3）证券交易所要求载明的其他事项。（Ⅴ正确）

8、某投资者将1500元现金按5%的年利率投资5年，那么（     ）。Ⅰ.该项投资按单利计算的第五年年末的终值为1789元 Ⅱ.该项投资按单利计算的第五年年末的终值为1875元 Ⅲ.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1914. 42元 Ⅳ.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1895. 40元 Ⅴ.该项投资按复利计算的第五年年末的终值为1890. 40元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:分别按单利和复利计算终值，可得：①单利终值；②复利终值。 

9、公开发行证券的公司应当在每个会计年度上半年结束之日起（ ）个月内编制半年度报告，并在该期限内将报告全文刊登于中国证监会指定的互联网网站，将半年度报告摘要刊登于至少1种中国证监会指定的报纸上。 【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案:B

答案解析:参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号一一半年度报告的内容与格式》(2014年修订）第九条规定。公开发行证券的公司应当在每个会计年度上半年结束之日起2个月内编制半年度报告，并在该期限内将报告全文刊登于中国证监会指定的互联网网站，将半年度报告摘要刊登于至少1种中国证监会指定的报纸上。

10、根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列说法正确的有（）。Ⅰ.股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券，可以附可转换成相关股票的条款 Ⅱ .在债券存续期内，公开发行公司债券的发行人应当披露经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计的中期报告Ⅲ.股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券只能在证券公司柜台上市交易Ⅳ.取得证券承销业务资格的证券公司发行公司债券可以自行销售Ⅴ.承销机构承销公司债券，应当依照相关规定采用包销或者代销方式【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:Ⅱ项，公开发行公司债券的发行人应当按照中国证监会、证券交易所的规定及时披露债券募集说明书，并在债券存续期内披露中期报告和经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计的年度报告。Ⅲ项，非公开发行公司债券，可以申请在证券交易所、证券公司拒台转让。Ⅳ项，发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司非公开发行公司债券可以自行销售。