2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、保荐机构应当在深交所主板上市公司募集资金存放与使用情况鉴证报告披露后的（ ）个交易日内对年度募集资金的存放与使用情况进行现场核查。 【选择题】

A.3

B.5

C.7

D.10

正确答案:D

答案解析:《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第6.5.2条规定，保荐机构应当在上市公司募集资金存放与使用情况鉴证报告披露后的10个交易日内对年度募集资金的存放与使用情况进行现场核查并出具专项核查报告，核查报告应认真分析会计师事务所提出“保留结论”、否定结论”或“无法提出结论”的原因，并提出明确的核查意见。

2、非上市公众公司非公开发行优先股应符合（）条件。Ⅰ.合法规范经营Ⅱ.依法履行信息披露义务Ⅲ.公司治理机制健全Ⅳ.具有持续盈利能力，财务状况良好【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：非上市公众公司非公开发行优先股应符合下列条件：（1）合法规范经营；（Ⅰ项正确）（2）公司治理机制健全；（Ⅲ项正确）（3）依法履行信息披露义务。（Ⅱ项正确）

3、上市公司在上海证券交易所提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间最长不得超过（）天。【选择题】

A.10

B.15

C.25

D.30

正确答案:D

答案解析:《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第1号一一信息披露业务办理流程》（上海证券交易所上市公司部2012年8月修订）第四条规定，上市公司在获悉股东、实际控制人筹划重大资产重组时，应当及时向本所申请股票及其衍生品种停牌，并披露影响股票价格的重大信息。上市公司向本所公司管理部提出停牌申请时，应当提交经公司董事长签字的停牌申请，说明停牌原因，对连续停牌期限做出明确承诺，连续停牌时间原则 上不得超过30天。

4、下列关于上市公司配股的说法正确的是（）。 【选择题】

A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）

B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份

C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股

D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格

正确答案:B

答案解析:A项，《证券法》第三十三条规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日。 C项，控股股东应履行其认配股份的承诺，否则为发行失败。 D项，《证券法》第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。《证券发行与承销管理办法》 第二十二条规定，上市公司发行证券，可以通过询价的方式确定发行价格，也可以与主承销商协商确定发行价格。在配股时，配股的保荐机构一定是主承销商或主承销商之一，但主承销商不一定是配股的保荐机构，即配股的保荐机构和主承销商不一定是同一机构。 B项，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的30%,即控股股东全额认购。确定控股股东认配股份的下限时，应考虑其它股东认购不积极而导致发行失败的风险。在其它股东认购不积极时，控股股东可以认购其他股东放弃认购的股份，从而避免发行失败。

5、承销团中承销商的种类可以分为（         ）。Ⅰ.主承销商 Ⅱ.联席主承销商 Ⅲ.副主承销商 Ⅳ.分销商 Ⅴ.副承销商【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:企业可自主选择主承销商。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。承销团有3家或3家以上承销商的，可设1家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动；承销团中除主承销商、联席主承销商、副主承销商以外的承销机构为分销商。

6、下列关于股份支付的说法中，正确的有（）。Ⅰ.对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用Ⅱ.现金结算的股份支付在授予日不作会计处理，但权益结算的股份支付应予处理 Ⅲ.以权益结算的股份支付最常用的工具主要有两类，即模拟股票和现金股票增值权Ⅳ.对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:Ⅱ项，除了立即可行权的股份支付外， 无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，企业在授予日均不进行会计处理；Ⅲ项，以现金结算的股份支付最长常用的工具主要有两类，即模拟股票和现金股票增值权。

7、根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引——软件和信息技术服务公司》，下列关于软件和信息技术服务挂牌公司年度报告中行业信息的披露，说法正确的有（）。 Ⅰ.该指引所称软件和信息技术服务公司是指根据全国股转公司制定并发布的《桂牌公司投资型行业分类指引》中属于软件和信息技术服务业的挂牌公司 Ⅱ.公司应披露报告期内相关业务许可资格或资质的变动情况，包括但不限于业务经营许可、行业准入许可、其他开展业务所需的资质等Ⅲ.公司应披露报告期内重要知识产权的变动情况。知识产权增加的，应披露取得方式及取得时间；知识产权减少的，应披露其账面价值、减少原因及对公司经营的影响Ⅳ.公司应结合业务运营模式披露收入确认方法，包括确认收入的时点、依据、条件Ⅴ.公司应披露报告期内的研发支出情况，包括研发支出前10名的研发项目名称、研发费用明细及其占营业收入的比重，如存在研发支出资本化，应披露研发支出资本化对公司损益的影响【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本指引所称软件和信息技术服务公司，是指根据全国中小企业股份转让系统有限责任公 司（简称全国股转公司）制定并发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》中属于软件和信息技木服务业的挂牌公司，Ⅰ项错误。公司应披露报告期内的研发支出情况，包括研发支出前5名的研发项目名称、研发费用明细及其占营业收入的比重； 如存在研发支出资本化，应披露研发支出资本化对公司损益的影响，Ⅴ项错误。

8、资产支持证券受托机构的信息披露应通过（）进行。Ⅰ.中国货币网Ⅱ.中国债券信息网Ⅲ.中国人民银行规定的其他方式Ⅳ.中国证监会【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《资产支持证券信息披露规则》第二条规定，资产支持证券受托机构的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中国人民银行规定的其他方式进行。

9、以下可以作为股权激励对象的有（）。【选择题】

A.董事会秘书最近三年受到证券交易所的谴责

B.独立董事

C.监事

D.核心业务人员

E.董事最近3年内被证券交易所宣布为不适当人选

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《上市公司股权激励管理办法（试行）》（证监公司字[2005]151号）已经废止，该文件规定：下列人员不得成为激励对象：（1）最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；（2）最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；（3）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。2016年新的《上市公司股权激励管理办法》（证监会令第126号），第八条规定如下：激励对象可以包括上市公司的董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工，但不应当包括独立董事和监事。在境内工作的外籍员工任职上市公司董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员的，可以成为激励对象。单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，不得成为激励对象。下列人员也不得成为激励对象：（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；（6）中国证监会认定的其他情形。因此，根据新的规定，只有选项D正确。选项A的三年内不清楚是否为最近12个月内，因此选项A模棱两可，不应当选。

10、上市公司并购重组财务顾问为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等，提供（ ）等专业服务。 I.交易估值II.法律咨询 III.方案设计IV.出具专业意见 V.银行贷款 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV、V

C.II、III、V

D.I、III、IV

正确答案:D

答案解析:《财务顾问管理办法》第二条规定，上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。