2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、以下不考虑其他因素，就单项事项而言，符合管理层收购上市公司规定的条件的有（）。Ⅰ.公司董事会共9名成员，独立董事为3名Ⅱ.公司聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ.收购经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议Ⅳ.监事会需对本次收购发表独立意见【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：上市公司董事会成员中，独立董事的比例应当达到或者超过1/2；（Ⅰ项不符合题意）根据《上市公司收购管理办法》第51条第1款，管理层收购不需要监事会及其监事发表意见。（Ⅳ项不符合题意）

2、某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合《公司法》规定的有（）。 I.因董事长不能出席会议，由董事长指定的某位副董事长王某主持该次会议II.通过了增加公司注册资本的决议III.通过了解聘公司现任总经理，由副董事长王某兼任总经理的决议IV.会议所有决议事项载入会议记录后，由主持会议的副董事长王某和记录员签名 V.决定公司发行5000万元的3年期公司债券【组合型选择题】

A. I、II、III

B. I、II、IV

C. I、III、V

D. II、IV、V

正确答案:D

答案解析:II 、V两项，董事会的职权是制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案，对公司增加或者减少注册资本或者发行公司债券作出决议属于股东大会的职权；IV项，董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。

3、当公司流动比率小于1时，增加流动资金借款会使当期流动比率（        ）。 【B1】

A.降低

B.提高

C.不变

D.上下波动

正确答案:B

答案解析:设公司原流动资产为a，流动负债为b，可得流动比率=a/b＜1；当增加流动资金借款将会引起流动负债和流动资产的等额增加（设等额为c），可知当期流动比率=，显而易见，，即流动资金借款会使当期流动比率提高。  

4、企业债券每份面值为100元，以（ ）元人民币为一个认购单位。【选择题】

A.1000

B.100

C.5000

D.10000

正确答案:A

答案解析:根据《企业债券管理条例》的规定，企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为一个认购单位。

5、根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，下列说法正确的是（）。【选择题】

A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的70%

B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价

C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前10个交易日均价或前一个交易日的均价

D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价

E.本次发行的股份自发行结束之日起，十二个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，二十四个月内不得转让

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《上市公司证券发行管理办法》 第三十八条规定，上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：（1）发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之八十；（A错误）（2）本次发行的股份自发行结束之日起，六个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十八个月内不得转让；（E错误）（3）募集资金使用符合本办法第十条的规定；（4）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。同法第十三条， 向不特定对象公开募集股份（简称“增发”），除符合本章第一节规定外，还应当符合下列规定：（1）最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；（2）除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；（3）发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。（B正确）同法第二十二条，转股价格应不低于募集说明书公告日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。（C错误）同法第三十二条，认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前二十个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价。（D错误）