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2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目(附答案解析),一步一步陪你备考,每一次练习的成功,都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、持续督导的期间自()之日起计算。【选择题】
A.证券上市
B.申请上市
C.申请保荐
D.签订保荐协议
正确答案:A
答案解析:持续督导期间自证券上市之日起计算,恢复上市和重新上市的,自股票恢复上市和重新上市之日起计算。
2、保荐机构及其保荐代表人自()之日起承担相应的责任。【选择题】
A.保荐机构向中国证监会提交保荐文件
B.发审会审核通过
C.签订保荐协议
D.发行募集文件签署
E.中国证监会核准保荐文件
正确答案:A
答案解析:选项A正确:《保荐办法》(2020):自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起,保荐机构及其保荐代表人承担相应的责任。
3、甲公司拟在中小板上市,乙公司为其控股股东,丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁,下列说法正确的有()。Ⅰ.李某可以兼任乙公司总经理Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长Ⅲ.李某可以兼任乙公司监事会主席Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事会秘书【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B正确:考点IPO企业人员独立。《首发管理办法》第十六条发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。《创业板首发管理办法》第十六条 发行人资产完整,业务及人员、财务、机构独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。发行人的高管不得在控股股东、实际控制人控制的企业担任高管,但可以担任董事或监事。所以李某不得在乙公司担任高管。(选项Ⅰ错误)
4、下列关于期权价值的说法,不正确的是( )。 【选择题】
A.当一种期权处于极度实值或极度虚值时,期权的时间价值将趋于最小化
B.只有在协定价格与市场价格非常接近或为平价期权时,市场价格的变动才有可能增加期权的内在价值,从而使时间价值随之增大
C.在期权有效期内,标的资产产生收益将使看涨期权价格下降,使看跌期权价格上升
D.标的物价格的波动性越大,期权价格越低,波动性越小,期权价格越高
正确答案:D
答案解析:D项,通常,标的物价格的波动性越大,期权价格越高;波动性越小,期权价格越低。
5、关于可转换公司债券的会计处理,以下说法正确的是()。【选择题】
A.发行可转换公司债券发生的交易费用,都记入当期损益
B.发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊
C.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入权益
D.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入负债
E.债券约定赎回期届满日应当支付的利息减去应付债券票面利息的差额,应当计入财务费用
正确答案:B
答案解析:选项B正确:发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。企业发行附有赎回选择权的可转换公司债券,其在赎回日可能支付的利息补偿金,即债券约定赎回期届满日应当支付的利息减去应付债券票面利息的差额,应当在债券发行日至债券约定赎回届满日期间计提应付利息,计提的应付利息,分别计入相关资产成本或财务费用
在证券公司投行实习可以报考保荐代表人资格考试吗?:在证券公司投行实习不可以报考保荐代表人资格考试。保荐人资格考试不是一般应试性考试,非相关从业人员无法报考,须在证券公司投资银行部等相关部门工作,只要在此部门工作就可以参加保荐代表人资格考试(因为需要通过公司统一报名),通过该考试以后就可以注册为保荐代表人。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
2020-05-15
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