2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、上市公司非公开发行股票的，董事会拟引入的境内外战略投资者认购的股份自发行结束之日起，（）个月内不得转让。【选择题】

A.24

B.6

C.12

D.36

E.18

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《上市公司非公开发行股票实施细则》第九条规定，上市公司非公开发行股票的发行对象属于下列情形之一的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准；认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让；（1）上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；（2）通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；（2）董事会拟引入的境内外战略投资者。

2、假设某3年期面值为100元、票面利率为8％的政府债券的收益率在持有期3年内没有变化，均为10%，则在这3年中债券价格的变化情况正确的有I.债券现行价格为95. 03元II.1年后债券价格为96. 53元III.在3年内债券价格折扣随着到期日的临近而变动幅度越来越大IV.随着到期日的临近，价格日益接近面值V.随着到期日的临近，价格与面值的差距越来越大【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、III、V

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:一年付息一次的附息债券价格的计算公式为：则债券的现行价格1年后债券价格

3、公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，( ）应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。I.主承销商II.主要控股人III.财务顾问 IV.会计师 V.发行人律师【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第一条规定，公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，要求主承销商及发行人律师、会计师对公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。

4、根据现行规定，发行公司债券应符合的基本条件包括（）。Ⅰ.公司的生产经营符合国家产业政策Ⅱ.公司内部控制制度健全Ⅲ.债券信用级别良好Ⅳ.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅴ.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《公司债券发行试点办法》第七条，发行公司债券，应当符合下列规定：（1）公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；（Ⅰ包括）（2）公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；（Ⅱ包括）（3）经资信评级机构评级，债券信用级别良好；（Ⅲ包括）（4）公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定；（5）最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息；（Ⅳ包括）（6）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%（金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算）。（Ⅴ包括）

5、上市公司重大资产重组，购买资产实现利润盈利预测为4000万元，实际实现利润为3000万元，则以下说法正确的是（）。【选择题】

A.保荐机构需要在股东大会上公开说明未达到盈利预测的原因

B.保荐机构和上市公司法定代表人需要在股东大会上公开致歉

C.上市公司法定代表人应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉

D.证监会需对保荐机构出具警示函

正确答案:C

答案解析:选项C正确：3000÷4000=75%，属于上市公司所购买资产实现的利润未达到资产评估报告或估值报告预测金额的80%的情形。根据《上市公司重大资产重组管理办法》第五十九条  重大资产重组实施完毕后，凡因不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司所购买资产实现的利润未达到资产评估报告或者估值报告预测金额的80%，或者实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，上市公司的董事长、总经理以及对此承担相应责任的会计师事务所、财务顾问、资产评估机构、估值机构及其从业人员应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉；实现利润未达到预测金额50%的，中国证监会可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。根据《公司法》的固定，股份公司的法定代表人由董事长或经理担任。