2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括（）。Ⅰ.债券发行申请已获批准并发行完毕Ⅱ.债券发行额获得批准，但尚未发行完毕Ⅲ.申请上市时仍符合公开发行的条件Ⅳ.实际发行债券的面值总额不少于2亿元Ⅴ.募集资金的额度不少于3亿元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据《证券公司债券管理暂行办法》第二十六条，证券公司债券申请上市应当符合下列条件：（1）债券发行申请已获批准并发行完毕；（Ⅰ包括）（2）实际发行债券的面值不少于5000万元；（3）申请上市时仍符合公开发行的条件；（Ⅲ包括）（4）中国证监会规定的其他条件。

2、以下关于我国地方政府发行债券的表述正确的是（）。Ⅰ.地方政府债券通常可以分为一般债券和专项债券Ⅱ.发行政府债券是政府财政支出的重要方面Ⅲ.政府发行债券所得收入属于债务收入Ⅳ.发行政府债券是企业筹集资金的一种重要方式【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：选项Ⅱ错误：发行政府债券是政府取得财政收入的一种方式；选项Ⅳ错误：不是“企业”筹集资金。

3、公司债券申请上市，应当符合下列（）条件。Ⅰ.经有权部门批准并发行Ⅱ.债券的期限为1年以上Ⅲ.债券的实际发行额不少于人民币5000万元Ⅳ.债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《上海证券交易所公司债券上市规则》第二章第一条规定，公司债券申请上市，应当符合下列条件：（1）经有权部门批准并发行；（Ⅰ正确）（2）债券的期限为1年以上；（Ⅱ正确）（3）债券的实际发行额不少于人民币5000万元；（Ⅲ正确）（4）债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好；（Ⅳ正确）（5）申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件；（6）证券交易所认可的其他条件。

4、发行公司债券，首期发行数量应当不少于总发行数量的（），每期发行完毕后（）个工作日内报中国证监会备案。【选择题】

A.15%；3

B.30%；5

C.50%；5

D.60%；7

E.50%；7

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公司债券发行试点办法》第二十一条规定，发行公司债券，可以申请1次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。首期发行数量应当不少于总发行数量的50%，剩余各期发行的数量由公司自行确定，每期发行完毕后5个工作日内报中国证监会备案。

5、根据规定，公司债券的发行人应当召开债券持有会议的情形有（）。Ⅰ.担保物发生重大变化Ⅱ.拟变更债券受托管理人Ⅲ.公司发生合并Ⅳ.拟变更债券募集说明书的约定Ⅴ.公司不能按期支付本息【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《公司债券发行试点办法》第二十七条规定，存在下列情况的，应当召开债券持有人会议：（1）拟变更债券募集说明书的约定；（Ⅳ正确）（2）拟变更债券受托管理人；（Ⅱ正确）（3）公司不能按期支付本息；（Ⅴ正确）（4）公司减资、合并、分立、解散或者申请破产；（Ⅲ正确）（5）保证人或者担保物发生重大变化；（Ⅰ正确）（6）发生对债券持有人权益有重大影响的事项。