2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、发行人公开发行募集文件中如有中介机构及其签名人员出具专业意见，保荐人尽职调查的内容有（）。I.对投资者作出投资决策有重大影响的所有信息II.专业意见与尽职调查过程中获得的信息是否存在重大差异III.对专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的事项进行调查、复核IV.收集充分尽职调查证据并对其进行综合分析、独立判断V.结合调查所获信息核查中介机构出具专业意见【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:IV项《保荐人尽职调查工作准则》第六条规定，对发行人公开发行募集文件中无中介机构及其签名人员专业意见支持的内容，保荐人应当在获得充分的尽职调查证据并对各种证据进行综合分析的基础上进行独立判断。

2、上市公司应当制定信息披露事务管理制度，该制度应当经公司（）审议通过，报注册地址监局和证券交易所备案。【选择题】

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.总经理

正确答案:C

答案解析:参见《上市公司信息披露管理办法》第三十七条规定。上市公司应当制定信息披露事务管理制度，该制度应当经公司董事会审议通过，报注册地址监局和证券交易所备案。

3、关于新股投资风险特别公告的主要内容，下列说法正确的有（）。 Ⅰ.由网下机构投资者在确定的价格区间内进行累计投标询价 Ⅱ.发行人和保荐机构（主承销商）协商确定价格 Ⅲ.发行人上市后的股票为可流通股份或者不可流通股票 Ⅳ.在网下发行未获得足额认购的情况下，发行人和保荐机构（主承销商）可终止本次发行 Ⅴ.若本次发行实际募集资金净额低于招股意向书中公布的拟投入项目的资金需求额，发行人将通过自有资金或债务融资等方式，补足项目投资缺口【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:Ⅲ项，发行人上市后所有股票均为可流通股份；Ⅳ项，在网下发行未获得足额认购的清况下，发行人和保荐机构（主承销商）可中止本次发行，并及时公告和依法作出其他安排。

4、A上市公司一次配股发行股份总数原则上应不超过该公司前次发行并募足股份后股本总额的（）。【选择题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:B

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》第十二条第一款规定，向原股东配售股份，除符合公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用《证券法》规定的代销方式发行。

5、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有（）。I.最近2个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元 II.最近3个会计年度经营获得产生的现金流量净额累计超过人民币6000万元III.发行前股本总额不少于人民币3000万元IV.最近1期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20% V.最近1期末不存在未弥补亏损【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、V

D.III、IV、V

正确答案:D

答案解析:根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十三条的规定，I项应为最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据，II项应为，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。