其发行人应披露最近（）年内募集资金运用的基本情况。参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》第六十二条规定：公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产。使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的，定价可以参考董事会召开前一定期间内公众公司股票的市场价格、同行业可比公司的市盈率或市净率等。
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。应考虑其它股东认购不积极而导致发行失败的风险。
【选择题】A.市盈率B.市净率C.市值回报增长比D.折现率E.经济增加值与利息折旧摊销前收入比正确答案:市盈率（A属于）、市净率（B属于）、经济增加值与利息折旧摊销前收入比（E属于）和市值回报增长比（C属于）等。【选择题】A.标的资产的收益将影响标的资产的价格B.在协定价格一定时，从而影响期权的价格C.标的资产的分红付息等将使标的资产的价格上升。
上市公司（）应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，【选择题】A.监事B.董事C.高级管理人员D.保荐人及保荐代表人E.总经理正确答案:上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当在公开募集证券说明书上签字，保荐人及保荐代表人应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责正确答案:丁公司应该考的是创业板净资产要求最近一期末不少于2000万；
上市公司应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。
Ⅰ.航空运输企业提供的旅客利用里程积分兑换的航空运输服务Ⅱ.航空运输企业已售票但未提供航空运输服务取得的逾期票证收入Ⅲ.电力公司向发电企业收取的过网费Ⅳ.商品期货的实物交割【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，未按照《上市公司收购管理办法》的规定履行报告、公告以及其他相关义务的。
<br/>1、甲公司2012年4月5日从证券市场购入乙公司发行的股票500万股．共支付价款900万元，购入时乙公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.16万元。Ⅰ.主板上市公司最近2年连续亏损Ⅱ.创业板上市公司非公开发行对象为6名Ⅲ.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且未消除Ⅳ.主板上市公司最近一年财务报告被CPA出具否定意见的审计报告。
【选择题】A.每股收益包括基本每股收益和稀释每股收益两类 B.基本每股收益应考虑当期企业实际发行在外的普通股股份和优先股股份 C.计算稀释每股收益时，分子的调整项目为当期已确认为费用的利息等的税后影响额D.计算稀释每股收益时，分母的调整项目为假定可转换公司债券当期期初（或发行日）转换为普通股的股数加权平均数正确答案:基本每般收益只考虑当期实际发行在外的普通股股份。
Ⅰ.发行人主要问题和风险的提示Ⅱ.参与本次发行的项目组成人员及相关经验Ⅲ.证券公司内部审核程序简介及内核意见Ⅳ.主承销商的公司情况简介Ⅴ.对发行人发展前景的评价【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:C答案解析:《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》第七条规定。
<br/>1、下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书Ⅱ.发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形，应当及时向交易所报告并披露 Ⅲ.投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时。
（）[2008年真题]Ⅰ.未在证券交易所上市交易的证券Ⅱ.上市交易时间尚有20天的债券Ⅲ.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权Ⅳ.上市公司发行新股【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅲ正确答案:收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股。
【选择题】A.股东大会会议记录B.董事会会议记录C.监事会会议记录D.会计账薄E.公司合同正确答案:（股份公司）股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，（选项BC中董事会、监事会应当是决议，选项D中股份公司股东不可以查阅公司会计账簿。
协调公司信息披露工作Ⅱ.组织制订公司信息披露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定Ⅲ.负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作Ⅳ.负责公司信息披露的保密工作，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定；（Ⅰ、Ⅱ正确）（2） 负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、保荐人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通；
承接一个新的工程项目B.代表公司参与民事诉讼C.变价出售公司财产D.发现公司财产不足清偿债务后，向人民法院申请宣告破产E.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款正确答案:【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时。
自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告E.财务顾问解除委托协议的。
<br/>1、发行人在处理上市公告书相关事项时，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间Ⅲ.上市公告书在披露前，或利用这些信息谋取利益Ⅳ.发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会省级市派出机构、上市的证券交易所Ⅴ.发行人董事会应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性。
Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 ①证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符，③首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更，⑤上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组，并出具联合核查意见Ⅱ.对于发行人重要子公司属于污染行业的。
<br/>1、保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。Ⅳ.发行人募集资金投资项目对股票定价的影响
（1）重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，建立在该预算或者预测基础上的预计现金流量最多涵盖（）年【选择题】A.3B.5C.10D.15正确答案:并将资产未来现金流量的预计建立在经企业管理层批准的最近财务预算或者预测数据之上。发行人及其主承销商应刊登初步询价公告B.发行价格区间向中国证监会报备后。
I.控股股东II.核心技术人员III.公司全体员工 IV.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人 V.控股股东及其股东控制或参股的企业【组合型选择题】A.I、II、III、IV B.I、II、IV、VC.II、III、IV、VD.I、III、IV、V正确答案:Ⅰ.方案A项目计算期大于C方案，故C方案优于A方案Ⅳ.方案D的内含报酬率大于设定的折现率。