Ⅰ.可以公开发行或非公开发行Ⅱ.期限小于或等于1年Ⅲ.需要强制评级Ⅳ.需要强制担保Ⅴ.应在中央结算公司托管结算【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ正确答案:发行证券公司短期融资券未强制要求提供担保；2、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。（Ⅳ不符合题意）3、可转换公司债券上市获准后。
发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，承接一个新的工程项目B.代表公司参与民事诉讼C.变价出售公司财产D.发现公司财产不足清偿债务后，向人民法院申请宣告破产E.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款正确答案:
（选项Ⅰ正确）（2）通知、公告债权人；（选项Ⅱ正确）（3）处理与清算有关的公司未了结的业务；（选项Ⅲ正确）（4）清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；（选项Ⅴ正确）（6）处理公司清偿债务后的剩余财产；《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整，【选择题】A.对年度报告全文前后重复出现的内容进行修改B.对已经在临时报告中披露的事项进行简化。
《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第十六条规定：上市公司非公开发行股票确定发行价格和持股期限“以不低于董事会作出本次非公开发行股票决议公告日前二十个交易日或者前一个交易日公司股票均价的百分之九十认购的，根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号一一公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第三章的相关规定:5、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较。
Ⅰ.发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的Ⅱ.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾Ⅲ.保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动， （3）发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复；（Ⅳ符合题意） （二）发行人主体资格存疑或中介机构执业行为受限导致审核程序无法继续的情形：
是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过10名，承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。
保荐人（主承销商）尽职调查的绝大部分工作集中于提交发行申请文件前的尽职调查阶段。并作为上市公司新股发行申请文件的组成部分提交监管部门。（Ⅳ正确）（2）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排；根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）九十一条规定。
[2011年真题]Ⅰ.原来的控股股东甲把股权协议转让给乙，乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%。
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第六条规定：【选择题】A.公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过2/3B.公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告C.收购应当经董事会非关联董事作出决议。
发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。发行人应当在公开募集及上市文件中披露公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向。【选择题】A.当年剩余时间B.当年剩余时间及以后的2个完整会计年度C.当年剩余时间及以后的3个完整会计年度D.当年剩余时间及其后1个完整会计年度E.当年剩余时间及其后6个完整会计年度正确答案:持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；
上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，根据《上市公司证券发行管理办法》第三十七条:非公开发行股票的特定对象应当符合下列规定:《上市公司非公开发行股票实施细则》第八条规定，是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过10名“3、下列哪些情况属于公开发行证券或变相公开发行证券。①向不特定对象发行证券的。
<br/>1、A上市公司新股发行申报过程中发生了重大事项，A上市公司应于该事项发生后（）个工作日内向中国证监会书面说明并对招股说明书或招股意向书做出修改或进行补充披露，《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》规定第二条，应于该事项发生后2个工作日内向中国证监会书面说明并对招股说明书或招股意向书做出修改或进行补充披露。
企业应当单独列示反映信息的项目有（）I.利润总额II.净利润III.其他综合收益IV.提取的盈余公积V.所有者投入资本和向所有者分配利润 企业至少应当单独列示反映下列信息的项目：②会计政策变更和差错更正的累积影响金额，⑤实收资本或资本公积、盈余公积、未分配利润的期初和期末余额及其调节情况。权益净利率＝销售净利率×总资产周转次数x权益乘数。
首次公开发行并在中小板上市的发行人独立性要求资产完整（A包括）、人员独立、财务独立（B包括）、机构独立（E包括）、业务独立（C包括），向原前5名股东非公开发行股票融资4000万元且占最近一年末净资产10%Ⅱ.中小企上市公司经营危险品生产业务，非公开发行股票募集资金投资百货业务Ⅲ.中小板上市公司公开发行公司债券募集资金用于偿还银行贷款Ⅳ.主板上市公司当年主营业务收入较上年下降50%以上。
Ⅰ.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 Ⅱ.公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除 Ⅲ.公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除 Ⅳ.现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，后者对证券公司类承销商进行资格认定和发行与兑付的风险评估）后，【选择题】A.存货的价值变动较大B.存货的质量难以保障C.存货的变现能力最低D.存货的数量不易确定正确答案:
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，即控股股东全额认购正确答案:其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。应考虑其它股东认购不积极而导致发行失败的风险。
预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2011年11月上报要约收购报告书，收购人2012年12月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30%E.在要约收购期限届满前5个交易日内，投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，收购人应当每日在证券交易所网站上公告已预受收购要约的股份数量。
【选择题】A.公司20%的监事发生变动B.公司财务负责人发生变动C.公司的股东人数发生变动D.公司总经理发生变动E.公司董事会秘书发生变动正确答案:（Ⅰ、Ⅲ正确）（2）特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权；深圳交易所审查过程中发现孙某不符合担任独立董事的条件，【选择题】A.甲公司不得将孙某提交股东会选举为独立董事B.经过董事会投票决定。
是指企业发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的企业缴纳的各项税金及其附加。I.债务转为资本II.以资产清偿债务III.修改其他债务条件，如减少债务本金、降低利率、免去应付未付的利息等，I.已宣告破产的原子公司II.已宣告被清理整顿的原子公司III.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员IV.根据公司章程或协议。
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》，如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数。