2024年证券从业资格考试《证券基本法律法规》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、托管人每个会计年度结束后（）个月内，编制关于合格境外投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报告，并报送中国证监会和国家外汇管理局。【单选题】

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案:C

答案解析:选项C正确：托管人应当履行下列职责：保管合格境外投资者托管的全部资产；办理合格境外投资者的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；监督合格境外投资者的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向中国证监会和国家外汇管理局报告；在合格境外投资者汇入本金、汇出本金或者收益2个工作曰内，向国家外汇管理局报告合格境外投资者的资金汇人、汇出及结售汇情况；每月结束后8个工作日内，向国家外汇管理局报告合格境外投资者的外汇账户和人民币特殊账户的收支和资产配置情况，向中国证监会报告证券账户的投资和交易情况；每个会计年度结束后3个月内，编制关于合格境外投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报告，并报送中国证监会和国家外汇管理局；保存合格境外投资者的资金汇人、汇出、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于20年；根据国家外汇管理规定进行国际收支统计申报;中国证监会、国家外汇管理局根据审慎监管原则规定的其他职责。

2、投资者进行证券交易，应当直接向证券公司发送委托指令。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:投资者进行证券交易，应当直接向证券公司发送委托指令。

3、有下列情形之一的，个人信息处理者应当事前进行个人信息保护影响评估，并对处理情况进行记录（）。【多选题】

A.处理敏感个人信息

B.利用个人信息进行自动化决策

C.委托处理个人信息、向其他个人信息处理者提供个人信息、公开个人信息

D.向境外提供个人信息

正确答案:A、B、C、D

答案解析:有下列情形之一的，个人信息处理者应当事前进行个人信息保护影响评估，并对处理情况进行记录：（1）处理敏感个人信息；（2）利用个人信息进行自动化决策；（3）委托处理个人信息、向其他个人信息处理者提供个人信息、公开个人信息；（4）向境外提供个人信息；（5）其他对个人权益有重大影响的个人信息处理活动。

4、证券公司及其从业人员依法合规开展各类债券交易业务，具体合规行为包括（）。【多选题】

A..不得私下或在表外开展债券交易

B.按规定应当签订书面合同的，不得以邮件、即时通讯信息等替代书面合同

C.不得指定协议双方以外的第三方作为交易对手方开展债券回购交易

D.不得以人员挂靠、业务包干等承包方式开展业务，或以其他形式实施过度激励

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：证券公司及其从业人员依法合规开展各类债券交易业务，具体合规行为包括：（1）不得私下或在表外开展债券交易；（2）按规定应当签订书面合同的，不得以邮件、即时通讯信息等替代书面合同；（3）不得指定协议双方以外的第三方作为交易对手方开展债券回购交易；（4）不得以人员挂靠、业务包干等承包方式开展业务，或以其他形式实施过度激励；（5）不得通过任何交易形式利益输送、内幕交易、操纵市场、规避监管，或者未规避监管提供服务、便利。

5、违规披露、不披露重要信息，可以认定从轻或者减轻处罚的考虑情形包括（）。【多选题】

A.未直接参与信息披露违法行为

B.配合证券监管机构调查且有立功表现

C.受他人胁迫参与信息披露违法行为

D.主动上交个人财产

正确答案:A、B、C

答案解析:选项C正确：违规披露、不披露重要信息，可以认定从轻或者减轻处罚的考虑情形有：（1）未直接参与信息披露违法行为；（A包括）（2）在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告；（3）在获悉公司信息披露违法后，向公司有关主管人员或者公司上级主管提出质疑并采取了适当措施；（4）配合证券监管机构调查且有立功表现；（B包括）（5）受他人胁迫参与信息披露违法行为；（C包括）（6）其他需要考虑的情形。