2023年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、基点价值反映的是债券价格相对变动的幅度，而久期主要反映的是绝对变动的额度。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:基点价值反映的是债券价格绝对变动的额度，而久期主要反映的是相对变动的幅度。

2、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税。机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税。机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。

3、若要对该私募基金进行估值，可以采用的方法有（）。【不定项】

A.市场法

B.收益法

C.折价法

D.成本法

正确答案:A、B、D

答案解析:基金管理人应当充分考虑市场参与者在选择估值方法时考虑的各种因素，并结合自己的判断，采用多种分属不同估值技术的方法对非上市股权进行估值。常用的方法有市场法、收益法、成本法。

4、在信用违约互换交易中，违约互换购买者将定期向违约互换出售者支付一定费用，而一旦出现信用类事件，违约互换购买者将有权利将债券以面值递送给违约互换出售者，从而有效规避信用风险。【判断题】

A.正确

B. 错误

正确答案:A

答案解析:在信用违约互换交易中，违约互换购买者将定期向违约互换出售者支付一定费用(称为信用违约互换点差)，而一旦出现信用类事件（主要指债券主体无法偿付)，违约互换购买者将有权利将债券以面值递送给违约互换出售者，从而有效规避信用风险。信用违约互换是国外债券市场中最常见的信用衍生产品。

5、声誉风险是指由证券公司经营管理及其他行为或外部事件导致证券公司股东、员工、客户、第三方合作机构及监管机构等对证券公司的公开负面评价的风险。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:声誉风险是指由证券公司经营管理及其他行为或外部事件导致证券公司股东、员工、客户、第三方合作机构及监管机构等对证券公司的公开负面评价的风险。

6、（）是防范资产价格变化、借款人信用状况恶化、经济行为过程中的操作错误，甚至是自然灾害、意外事故等可能给经济主体带来损失的金融市场功能。【单选题】

A.价格发现

B.资金融通

C.风险管理

D.降低搜寻成本和信息成本

正确答案:C

答案解析:选项C正确：资产价格变化、借款人信用状况恶化、经济行为过程中的操作错误，甚至是自然灾害、意外事故等都可能给经济主体带来损失，金融市场通过风险管理来防范以上风险。

7、政府发行债券所筹集的资金不可以用于弥补战争费用的开支。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:政府发行债券所筹集的资金既可以用于协调财政资金短期周转、弥补财政赤字、兴建政府投资的大型基础性的建设项目，也可以用于实施某种特殊的政策，在战争期间还可以用于弥补战争费用的开支。

8、在金融期权的主要风险指标中，（）与认购、认沽期权价值均为正相关关系。【多选题】

A.标的证券价格

B.到期期限

C.波动率

D.市场无风险利率

正确答案:B、C

答案解析:选项BC正确：Theta值反映到期时间变化对期权价值的影响程度。Theta=期权价值变化/到期时间变化。到期期限与认购、认沽期权价值均为正相关关系。Vega值反映合约标的证券价格波动率变化对期权价值的影响程度。Vega=期权价值变化/波动率的变化。波动率与认购、认沽期权价值均为正相关关系。

9、优先股票的特征不包括（）。【单选题】

A.股息率固定

B.一般无表决权

C.股息分派优先

D.具有优先认股权

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：优先股票的特征包括：（1）股息率固定；（A不符合题意）（2）股息分派优先；（C不符合题意）（3）剩余资产分配优先；（4）一般无表决权。（B不符合题意）优先认股权是普通股票股东的权利，不是优先股票的特征。

10、（）是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。【单选题】

A.交易限额

B.风险限额

C.止损限额

D.敏感度限额

正确答案:A

答案解析:选项A正确：交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额；选项B：风险限额指对按照一定的计量方法所计i的市场风险设定的限额；选项C：止损限额即允许的最大损失额；选项D：敏感度限额是指在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。