设立证券登记结算机构的条件是什么？职能和业务规则有哪些？

证券登记结算机构是指为证券的发行和交易活动办理证券登记、存管、结算业务的中介服务机构。证券登记结算机构为证券交易提供集中的登记、托管与结算服务，是不以营利为目的的法人。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。

【注意：此处内容根据最新《证券法》修订，与教材内容不同】

证券登记结算机构为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的，依法登记，取得法人资格。

设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。

（一）设立证券登记结算机构的条件

设立证券登记结算机构，应当具备下列条件：

【注意：此处内容根据最新《证券法》修订，与教材内容不同,删除了对从业人员资格要求】

（1）自有资金不少于人民币2亿元；

（2）具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施；

（3）国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

证券登记结算机构的名称中应当标明证券登记结算字样。

（二）证券登记结算机构的职能

证券登记结算机构应履行下列职能：

【注意：此处内容根据最新《证券法》修订，与教材内容不同】

1.证券账户、结算账户的设立；

2.证券的存管和过户；

3.证券持有人名册登记；

4.证券交易的清算和交收；

5.受发行人的委托派发证券权益；

6.办理与上述业务有关的查询、信息服务；

7.国务院证券监督管理机构批准的其他业务。

（三）证券登记结算机构的业务规则

在证券交易所和国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的证券的登记结算，应当采取全国集中统一的运营方式。

前款规定以外的证券，其登记、结算可以委托证券登记结算机构或者其他依法从事证券登记、结算业务的机构办理。

证券登记结算机构应当依法制定章程和业务规则，并经国务院证券监督管理机构批准。证券登记结算业务参与人应当遵守证券登记结算机构制定的业务规则。

【提示】

1. 证券持有人持有的证券，在上市交易时，应当全部存管在证券登记结算机构。证券登记结算机构不得挪用客户的证券。

2. 证券登记结算机构应当根据证券登记结算的结果，确认证券持有人持有证券的事实，提供证券持有人登记资料。

3. 证券登记结算机构应当保证证券持有人名册和登记过户记录真实、准确、完整，不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。

4. 证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于20年。

【注意：此处内容根据最新《证券法》修订，与教材内容不同】

5. 投资者委托证券公司进行证券交易，应当通过证券公司申请在证券登记结算机构开立证券账户。证券登记结算机构应当按照规定为投资者开立证券账户。

投资者申请开立账户，应当持有证明中华人民共和国公民、法人、合伙企业身份的合法证件。国家另有规定的除外。

【注意：此处内容根据最新《证券法》修订，与教材内容不同】

6. 证券登记结算机构作为中央对手方提供证券结算服务的，是结算参与人共同的清算交收对手，进行净额结算，为证券交易提供集中履约保障。

证券登记结算机构为证券交易提供净额结算服务时，应当要求结算参与人按照货银对付的原则，足额交付证券和资金，并提供交收担保。

7. 证券登记结算机构按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算交收，不得被强制执行。

（四）证券结算风险基金

1. 作用：用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。

2. 来源：从证券登记结算机构的业务收入和收益中提取，并可以由结算参与人按照证券交易业务量的一定比例缴纳。

3. 证券结算风险基金应当存入指定银行的专门账户，实行专项管理。证券登记结算机构以证券结算风险基金赔偿后，应当向有关责任人追偿。

下面我们以证券从业资格考试的两道例题为例，给大家说明一下这个知识点在考试中的应用，希望对大家有所帮助。

【例题·单选题】证券登记结算机构设立的证券结算风险基金可用于（  ）。

Ⅰ.弥补因操作失误，给证券登记结算机构造成的损失

Ⅱ.临时垫付结算资金

Ⅲ.弥补因技术故障，给证券登记结算机构造成的损失

IV.弥补因发生不可抗力事件，给证券登记结算机构造成的损失

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅲ、IV

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV

D. Ⅰ、Ⅲ、IV

【答案】D

【解析】选项D正确：证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。

【例题·单选题】证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料，其保存期限不得少于（  ）年。

A. 10

B. 15

C. 20

D. 25

【答案】C

【解析】选项C正确：证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料，其保存期限不得少于20年。