您好！关于套期保值中手数的计算问题，您提出的观点是正确的。套期保值的目的是通过对冲来减少价格波动带来的风险，确保价值相当而非绝对相同。

1. 按比例算出的手数确实可能不是整数。在实际操作中，我们通常会根据资产价值和期货合约价值来计算需要持有的合约手数。由于资产价值和期货合约价值可能存在较大差异，按比例计算出的手数往往是非整数。

2. 取整问题：确实，在实际操作中，我们不能购买非整数手数的合约。这时，我们需要对计算结果进行取整。取整可能会导致以下两种情况：

a. 不足一手的部分无法购买，可能导致对冲效果略有下降。

b. 多于一手的部分需要额外购买，可能导致成本上升。

3. 如何处理非整数手数：

a. 向上取整：为了保证充分对冲，可以选择购买更多手数的合约。这样虽然会提高成本，但能更有效地对冲风险。

b. 向下取整：如果成本是一个重要考虑因素，可以选择购买较少手数的合约。但需要注意的是，这种方法可能无法完全对冲风险。

4. 总结：在实际操作中，我们需要在成本和对冲效果之间找到一个平衡点。这通常需要根据具体的资产组合、风险承受能力和市场情况来确定。

希望以上回答能够帮助您解决套期保值中手数计算的问题。如果您还有其他疑问，请随时提问。我会耐心为您解答。祝您投资顺利！