要求

概述

明确基金中基金的定义

80%以上的基金资产投资于其他公开募集的基金份额

强化分散投资，防范集中持有风险

持有单只基金的市值，不得超过F0F资产净值20%；属于同一管理人管理的FOF持有单只基金不得超过被投资基金净资产20%，ETF联接基金除外

不允许FOF持有分级基金等具有衍生品性质产品

不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额

防范利益输送

被投资基金的运作期限不少于1年、最近定期报告披露的基金净资产不低于1亿元

减少双重收费

基金管理人、托管人不得对FOF财产中持有的自身管理、托管的基金部分收取管理费、托管费

FOF参与持有基金的份额持有人大会的原则

FOF持有的基金在召开基金份额持有人大会时，FOF的基金管理人应代表F0F份额持有人的利益

强化FOF信息披露

清晰、鲜明，基金名称应当表明基金的类别和投资特征

保证估值的公允性

采用公允的估值方法，及时、准确反映出基金资产价值变动。基金管理人在FOF所投资基金披露净值次日，及时披露FOF份额 的净值和份额累计净值

明确基金公司开展FOF业务的组织架构

设置独立部门、配备专门人员，明确相关安排和制定业务规则，FOF的基金经理不得同时兼任其他基金的基金经理

强化相关主体责任

基金管理人、托管人等应做好估值核算等各个方面的准备工作，有效防范投资风险，安全保障基金资产，以确保基金平稳运行

分类依据

类型

运作模式分类

主动管理主动型FOF、主动管理被动型FOF、被动管理主动型FOF、被动管理被动型FOF