2025年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、筹集机构应当对所销售私募基金进行风险评级，下列表述正确的是（）。Ⅰ.自行评级，需要建立科学有效的私募基金风险评级标准和方法Ⅱ.自行评级，视募集机构自身情况而定是否需要建立私募基金风险评级标准和方法Ⅲ.委托第三方机构，需要建立科学有效的私募基金风险评级标准和方法Ⅳ.委托第三方机构，视第三方机构自身情况而定是否需要建立私募基金风险评级标准和方法【单选题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:募集主体应当自行或者委托第三方机构对基金进行风险评级，建立科学有效的基金风险评级标准和方法。中国证券投资基金业协会对基金的风险等级有相应的指引可作参考。募集主体要在普通投资者的风险等级和基金的风险等级之间建立适当性匹配关系。

2、关于基金管理公司的会计控制系统，以下表述错误的是（）。【单选题】

A.基金会计和公司会计可以兼岗

B.调阅会计资料需要履行公司审批流程

C.需要监督的岗位不能一人独自操作全流程

D.基金管理公司应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的发生

正确答案:A

答案解析:选项A表述错误：基金管理人应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

3、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）日公告基金份额持有人大会召开时间、会议形式等事项。【单选题】

A.10

B.15

C.30

D.60

正确答案:C

答案解析:选项C正确，召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

4、基金职业道德修养的内在动力源于（）。【单选题】

A.正确树立基金职业道德观念

B.深刻领会基金职业道德规范

C.积极参加基金职业道德实践

D.努力提高基金职业道德认知

正确答案:A

答案解析:选项A正确，正确树立基金职业道德观念。基金职业道德必须首先解决内在动力问题，也即必须正确树立基金职业道德观念。

5、某基金管理公司被曝出信息技术部负责人利用公司投资组合的未公开信息进行个人账户交易的违规行为，经当地证监局检查，以下属于该公司在内部控制方面存在的问题的是（）。【单选题】

A.信息技术部负责人对公司所有投资组合有查询的权限

B.该公司没有对信息技术部员工进行轮岗

C.允许基金经理与信息技术部员工在同一餐厅吃饭

D.该公司的大股东没有定期对公司进行审计

正确答案:A

答案解析:选项A正确，公募基金管理人信息技术系统控制的具体要求如下：（1）基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。具有完善的信息技术治理架构，健全网络和信息安全管理制度体系，建立内部决策、管理、执行和监督机制，确保网络和信息安全管理能力与业务活动规模、复杂程度相匹配。（2）基金管理信息技术系统的设计开发应该符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完整的技术资料；在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽核性；信息技术系统投入运行前，应当经过业务、运营、监察稽核等部门的联合验收。（3）基金管理人应当通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等管理措施，确保系统安全运行。计算机机房、设备、网络等硬件要求应当符合有关标准，设备运行和维护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。（4）软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。（5）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、准确地传递到投资、交易、会计等各职能部门；严格管理计算机交易数据的授权修改程序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。（6）基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。（7）信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行故障排除、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。

6、基金管理人需在基金合同生效的（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。【单选题】

A.当日

B.次日

C.第三日

D.第四日

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金管理人需在基金合同生效的次日在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

7、（）指有法定监管权的行政机构对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。【单选题】

A.基金托管

B.基金监管

C.基金管理

D.基金募集

正确答案:B

答案解析:选项B正确，基金监管是指有法定监管权的行政机构对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。

8、以下关于中国证券投资基金业协会会员机构类型及入会基本条件的表述，正确的组合是（）。Ⅰ.公募基金管理人：经核准从事公开募集基金业务的基金管理公司或其他金融机构Ⅱ.基金托管人：经核准取得证券投资基金托管资格的商业银行或其他金融机构Ⅲ.私募资产管人：符合协会规定条件的从事私募资产管理业务的各类金融机构及其子公司Ⅳ.地方协会：经县级及以上社会团体登记管理机关登记，接受业务指导和监督的地方性社会团体【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:不同机构加入基金业协会的入会基本条件：（1）公募基金管理人：经核准从事公开募集基金业务的基金管理公司或其他金融机构；（2）基金托管人：经核准取得证券投资基金托管资格的商业银行或其他金融机构；（3）私募资产管人：符合协会规定条件的从事私募资产管理业务的各类金融机构及其子公司；（4）私募基金管理人：符合协会规定条件的从事非公开募集基金业务的基金管理人；（5）基金服务机构：按照规定注册、登记或备案的从事基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构；（6）专业服务机构：为基金业务提供专业服务的律师事务所和会计师事务所等；（7）地方协会：经副省级及以上社会团体登记管理机关登记，接受国务院金融监督管理机构及其派出机构或地方政府金融监督管理部门业务指导和监督的地方性社会团体；（8）境外机构：经批准的合格境外机构投资者和对基金行业有重要影响的境外机构。

9、下列不可以视为合格投资者的是（）。【单选题】

A.职工福利等补贴

B.社会保障基金、企业年金等养老基金、慈善基金等社会公益基金

C.依法设立并在中国基金业协会备案的投资计划

D.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员

正确答案:A

答案解析:选项A正确，下列投资者视为合格投资者：（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金； （2）依法设立并在中国基金业协会备案的投资计划；（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；（4）中国证监会规定的其他投资者。

10、根据《基金管理公司绩效考核与薪酬管理指引》，下列关于基金管理公司绩效考核与薪酬管理基本原则的表述，均符合要求的组合是（）Ⅰ. 以基金份额持有人利益优先为核心，同时兼顾公司长期可持续发展Ⅱ. 既通过合理激励吸引并保留高质量人才，又采取措施防范业务风险、提高合规管理水平Ⅲ. 平衡员工、经理层、股东的利益，推动公司积极履行社会责任，提升服务实体经济的能力Ⅳ. 以股东短期收益最大化为首要导向，优先保障经理层薪酬水平，再考虑其他利益相关者【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:根据《基金管理公司绩效考核与薪酬管理指引》，基金管理公司绩效考核与薪酬管理应当遵循以下基本原则：（1）以基金份额持有人利益优先和公司长期可持续发展为导向；（2）既能有效激励从业人员，建立高质量人才队伍，又有利于防范风险和提高合规水平；（3）平衡员工、经理层、股东及其他利益相关者的利益，有利于公司履行社会责任、提升服务实体经济和国家战略能力；（4）符合我国国情、政策导向和基金业发展实际。