2023年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应在（）日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。【单选题】

A.1

B.2

C.3

D.5

正确答案:B

答案解析:选项B正确，当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方证监局备案。

2、（）是指通过事先约定基金的风险收益分配，将母基金份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部类别份额上市交易的结构化证券投资基金。【单选题】

A.系列基金

B.基金中的基金

C.ETF

D.分级基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确，分级基金是指通过事先约定基金的风险收益分配，将母基金份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部类别份额上市交易的结构化证券投资基金。

3、依据法律形式的不同，基金可分为公司型基金和（）。【单选题】

A.开放式基金

B.契约型基金

C.公募基金

D.封闭式基金

正确答案:B

答案解析:选项B正确，依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金；根据运作方式的不同可分为开放式基金和封闭式基金；根据募集方式的不同分为公募基金和私募基金。

4、我国最早的货币市场基金成立于（）。【单选题】

A.2003年11月

B.2002年12月

C.2003年12月

D.2002年11月

正确答案:C

答案解析:选项C正确，我国最早的货币市场基金成立于2003年12月，华安现金富利基金、招商现金增值基金、博时现金收益三只货币市场基金分别获得中国人民银行和中国证监会批准， 我国货币市场基金开始出现。

5、下列关于公司治理需要遵循的十大原则说法错误的是（）。【单选题】

A.公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益

B.股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系

C.公司开展业务过程中，对待其管理的不同基金财产和客户资产应不同对待

D.公司董事、监事、高级管理人员应当专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金份额持有人利益和公司资产安全，促进公司高效运作

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，其违反了公平对待原则。相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、 员工要遵守以下十大原则：（1）基金份额持有人利益优先原则。基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为，都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。（2）公司独立运作原则。基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系；股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员；不得违反公司章程干预投资、研究、交易等具体事务及公司员工选聘；董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职；所有与股东签署的技术支持、服务、合作等协议均应上报，不得签署任何影响基金管理公司独立性 的协议。（3）制衡原则。基金管理公司应当明确股东会、董事会、监事会（执行监事）、经理层、督察长的职责权限，完善决策程序，形成协调高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的统一性和完整性原则。公司应当在组织机构和人员的责任体系、报 告路径、决策机制等几个方面体现统一性和完整性。在董事会层面，在制度建设过程中应当保证公司的责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立。股东不得要求经理层或其他员工违反章程直接向股东或其他机构和人员报告基金财产运用具体事项，不得要求经理层将经营决策权让渡给股东或其他机构和人员。在经理层层面， 在职权范围内应保证公司经营活动独立、自主决策，不受他人干预，不得将经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员。在公司文化层面，应当构建公司自身的企业 文化，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂情况。（5）股东诚信与合作原则。股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。股东之问应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。股东应当审慎审议、签署股东协议和公司章程等法律文件，按照约定认真履行 义务，出现有关情形立即书面通知公司和其他股东。（6）公平对待原则。公司董事会和经理层应当公平对待所有股东，不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向任何一方股东。公司开展业务应当公平对待管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。 （7）业务与信息隔离原则。公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。（8）经营运作公开、透明原则。公司应当保持经营运作公开、透明，保障股东、董事享有合法的知情权，如定期提供有关公司经营的各项报告，还要依法认真履行信息披露义务。（9）长效激励约束原则。公司应当结合基金行业特点建立长效激励约束机制， 同时营造规范、诚信、创新、和谐的企业文化，从而留住人才，保持公司的竞争能力。股东也应当尊重经理层人员及其他专业人员的人力资本价值。在法律法规允许的前提下，可以引人股权激励或员工持股机制，增强公司骨干团队的稳定性，使经营管理层、员工的利益与股东利益趋于一致，实现公司长期价值的增加。（10）人员敬业原则。公司的董事、监事、高级管理人员的履职水平直接关系到广大基金份额持有人的利益。因此，上述人员不仅要专业、诚信、勤勉、尽职， 遵守职业操守，而且要以较高的职业道德标准和商业道德标准规范言行，维护基金 份额持有人的利益和公司的资产安全，促进公司的高效运作。

6、基金销售机构在销售基金和相关产品时，要坚持（）原则。【单选题】

A.投资人利益优先

B.公司利益优先

C.投资人收益—风险匹配

D.公司收益—风险匹配

正确答案:A

答案解析:选择A正确，基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先的原则，把合适的产品卖给合适的投资人，是各基金销售机构在销售过程中运用4Ps理论时尤其需要注意的一点。

7、下列属于监管基金活动的部门规章和规范性文件的是（）。【单选题】

A.《基金经理注册登记规则》

B.《证券投资基金管理公司管理办法》

C.《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》

D.《基金从业人员证券投资管理指引（试行）》

正确答案:B

答案解析:选项B正确，监管基金活动的部门规章和规范性文件主要有：《证券投资基金管理公司管理办法》《证券投资基金管理子公司管理暂行规定》《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》《证券投资基金托管业务管理办法》《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金销售管理办法》《证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金评价业务管理暂行办法》等。

8、（）以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监管人员的活动。【单选题】

A.行为监控

B.控制活动

C.内部环境

D.事项识别

正确答案:A

答案解析:选项A正确，行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象，包括基金管理人的经理层和监控人员的活动。

9、基金客户服务的原则不包括（）。【单选题】

A.客户至上原则

B.有效沟通原则

C.安全第一原则

D.利益至上原则

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金客户服务的原则包括：客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则、适当性管理原则。

10、基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，其中不包括（）。【单选题】

A.境外投资顾问主要负责人家庭背景

B.境外托管人最近一个会计年度的托管资产规模

C.境外托管人办公地址

D.境外投资顾问成立时间

正确答案:A

答案解析:选项A正确，基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等。