2021年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理第七章 股权投资基金的项目退出5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、关于创业板上市基本要求，说法错误的是（ )。【单选题】

A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

B.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕

C.发行人应当主要经营多种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策

D.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：根据现行上市规则，我国创业板上市要求主要包括：（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。（2）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于5000万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。（3）最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。（4）发行后股本总额不少于3000万元。（5）发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（6）应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。（7）最近两年主营业务、董事和高级管理人员没有重大变动，实际控制人没有变更。（8）具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。（9）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。（10）发行人会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。（11）发行人内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。（12）发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉、尽责，具备法律、行政法规和规章规定的资格。（13）发行人募集资金应当用于主要业务，并有明确的用途。（14）发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。

2、区域性股权交易市场受到（）的监管。【单选题】

A.财政部

B.地级人民政府

C.省级人民政府

D.中国人民银行

正确答案:C

答案解析:区域性市场是为市场所在地省级行政区域内的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的场外交易市场，接受省级人民政府监管，中国证监会及其派出机构为区域性市场提供业务指导和服务。

3、根据新三板现行的交易规则对投资者委托交易的规定，下列委托中（）可撤销。Ⅰ. 意向委托Ⅱ. 定价委托Ⅲ. 成交确认委托Ⅳ. 确认成交的委托【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：新三板现行的交易规则对投资者委托交易的规定为：投资者委托分为意向委托、定价委托和成交确认委托、委托当日有效。意向委托、定价委托和成交确认委托均可撤销，但已经报价系统确认成交的委托不得撤销或变更。

4、清算组制订的清算方案需要提交（ ）通过或者报主管机关确认。【单选题】

A.董事会

B.股东大会（股东会）

C.监事会

D.证监会

正确答案:B

答案解析:清算组制订的清算方案需要提交股东大会（股东会）通过或者报主管机关确认

5、以并购方式实现退出的程序，可分为六个步骤，其中不包括（ ）。【单选题】

A.股权转让交易双方协商并达成初步意向

B.聘请中介机构对目标公司进行尽职调查

C.转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议

D.向证券登记结算机构申请公司变更登记

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：以并购方式实现退出的程序，可分为6个步骤：（1）股权转让交易双方协商并达成初步意向。股权转让方与受让方对股权转让事宜进行初步谈判，并签署股权转让意向书，约定受让方对目标公司开展尽职调查的相关安排、受让方在一定期间内的独家谈判权以及双方的保密义务等。（2）受让方对目标公司进行尽职调查。按照股权转让意向书的约定，股权受让方可聘请法律、财务、商务等专业中介机构对目标公司进行尽职调查。（3）履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《公司法》的规定，同 时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施。（4）转让方与受让方谈判并签署股权转让协议。（5）股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更 转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容。（6）向工商行政管理部门申请公司变更登记。